老師好，打個比方，社保公司承擔部分2000，個人承擔部分是1000，繳納時，銀行轉賬3000， 計提和繳納，會計科目是什么呢？ 謝謝
借：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業部分）2000 ????? 其他應付款—社保，公積金（個人部分）1000 貸：庫存現金/銀行存款3000
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老師好，單位繳納的社保，是銀行扣款的，單位和個人部分一塊的，那怎么分哪是單位該承擔的，哪是個人該支付的呢？ 謝謝
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老師好，計提研發部門的社保，的會計科目是什么呢？計提時是不是公司承擔部分和個人承擔部分的和呢？ 謝謝
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老師好，看圖片，第一張圖片是計提工資的，第一列是研發人員的應發工資，第二列是管理人員的應發工資數，第三列是個人負擔部分的保險，第四列是個人部分的公積金，第五列是個稅，第六列是實發工資數， 第二張圖片是繳納社保時的會計科目，第一列是研發人員的公司承擔部分，第二列是管理人員的公司承擔部分，第三列是個人承擔部分， 第三張圖片是繳納公積金時的會計科目，第一列是研發人員公司承擔部分的公積金，第二列是管理人員公司承擔部分的公積金，第三列是個人承擔部分的公積金， 最后是繳納個稅時的會計科目，借：應交稅費-應交個人所得稅，貸：銀行， 這個會計科目從2019年開始就這樣記的，企業是高新技術企業，2019，2020年，2021年，經過審計過的，是這樣繼續下去呢？應該怎么改呢？謝謝老師 謝謝
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我高新技術企業經驗豐富的老師嗎？看圖片，第一張圖片是計提工資的，第一列是研發人員的應發工資，第二列是管理人員的應發工資數，第三列是個人負擔部分的保險，第四列是個人部分的公積金，第五列是個稅，第六列是實發工資數， 第二張圖片是繳納社保時的會計科目，第一列是研發人員的公司承擔部分，第二列是管理人員的公司承擔部分，第三列是個人承擔部分， 第三張圖片是繳納公積金時的會計科目，第一列是研發人員公司承擔部分的公積金，第二列是管理人員公司承擔部分的公積金，第三列是個人承擔部分的公積金， 最后是繳納個稅時的會計科目，借：應交稅費-應交個人所得稅，貸：銀行， 這個會計科目從2019年開始就這樣記的，企業是高新技術企業，2019，2020年，2021年，經過審計過的，是這樣繼續下去呢？應該怎么改呢？謝謝老師 謝謝
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老師好，打個比方，社保公司承擔部分2000，個人承擔部分是1000，繳納時，銀行轉賬3000， 計提和繳納，會計科目是什么呢？ 謝謝
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老師好，計提時的會計科目是什么呢？
計提公司承擔部分社保公積金 借：管理費用-各項社保，公積金 貸：應付職工薪酬-各項社保，公積金（企業部分） 3.發放工資時扣社保和個稅??????? 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分） ???? 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款
老師好，在記賬公司接的賬，沒計提公司部分，計提的是個人部分，個人部分用計提嗎？他們之間的差怎么調呢？謝謝
沒有計提的就要計提哈，公司部分直接支付的就不用計提了
老師好，出現負數了，怎么調呢？
個人部分有差額，就是少扣除了，查明原因是哪些人少扣了？