老師，法人身份不是員工，也沒有工資，可以把他的社保個人部分直接入賬到管理費用里面嗎，不申報個稅了，匯算清繳時再調增這部分費用，還是要按照個人部分計提工資申報個稅？ 本身沒有發放工資，申報個稅還得計提這部分費用，不申報不計提，直接管理費用不可以嗎，
個人負擔的社保誰來承擔？
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#提問#老師，前期會計申報社保的時候把7月的數據申報成了8月，導致社保多交，員工個人部分也相應多交，但是這部分公司沒有讓員工承擔，多交的部分可以計入管理費用？
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小規模物業公司給臨時工買社保，員工個人繳費部分都是由公司承擔，也就是不扣員工社保費，假設某人這個月張某實發工資4000元，個人社保部分是200元，但是他實際到手工資也是4000元，因為個人社保部分公司替他承擔了，申報個稅的時候收入是按照4000元去申報，還是按照4000+200=4200元去申報呢？ 還有老師每一項的工資和社保計提和支付會計分錄怎么寫？ 之前分錄是這么寫的， 計提工資 借:營業費用-工資4000 貸:應付工資_計提4000 支付工資 借:應付工資_臨時工4000 貸:現金4000 申報個人所得稅是按照4000元申報的 給員工上的社保分錄是 借:管理費用_社保1600 貸:銀行存款1600
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老師你好，關于個稅申報金額和社保公司承擔部分 不太清楚，計提工資時 借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬 -工資2360 ，在計提五險公司承擔部分時 分錄借：管理費用-社保 貸 應付職工薪酬-社保 441.79（社保公司承擔的部分） 個稅申報是2360，但是這樣分錄坐下來應付職工薪酬賬上變成了2801.79 和我申報個稅的不一致，這點不太理解
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老師，我想問下老板有個親戚我們公司交社保，沒有工資，這種情況下，把社保個人繳納部分，作為他的工資做個稅申報？賬上也是正常用社保個人部分計提工資，這樣是不是就可以？
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老師，法人身份不是員工，也沒有工資，可以把他的社保個人部分直接入賬到管理費用里面嗎，不申報個稅了，匯算清繳時再調增這部分費用，還是要按照個人部分計提工資申報個稅？ 本身沒有發放工資，申報個稅還得計提這部分費用，不申報不計提，直接管理費用不可以嗎，
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老師，賬載金額不應該是24年1-12月份計提工資的金額嗎？為什么要加25年1月份補計提的2833元，截止目前已發放工資152833元。
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想問一下這種怎么做賬
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老師你好，2024年1_12月份計提工資15萬元，2025年1月發放12月份工資，發現少計提2月份工資2833元，在2025年1月份做了補計提，2024年度所得稅匯算，職工薪酬調整表格，賬載金額，應付金額，稅收金額，各填多少，需要調整嗎？
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郭老師，員工旅游的費用，要申報個稅嗎
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一、上海公司的法人是自然人A，A占股100%； 二、長沙公司，注冊資金200萬，自然人A是法人，占股1%，上海公司占股99%；（根據注冊資金金額，A只需要實繳2萬即可）； 2024年，A在長沙公司實繳注冊資金5.5萬，是以A個人名義存入長沙公司銀行賬上，且備注清楚：投資款，并已在稅務局繳納了印花稅； （A在長沙公司超過應實繳注冊資金5.5萬-2萬=3.5萬）； 請教一下，可否這樣處理： 第一種： 讓上海公司寫個代付款證明，表明：讓自然人A，代替上海公司，在長沙公司實繳注冊資金3.5萬？ 第二種： 讓上海公司打3.5萬到長沙公司，算上海公司實繳長沙公司的注冊資金，同時長沙公司退3.5萬給自然人A，相當于置換，更正24年自然人A，多實繳了3.5萬。但不再繳納印花稅（24年這3.5萬實繳注冊資金己繳納印花稅） 請問老師，哪種處理方法好？ 或者有更好的處理方法？
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老師好，我們公司會囤貨導致進項大于銷項，公司會按照穩定的稅負勾選進項發票，按勾選的這部分結轉成本，所以實際庫存和賬務系統里的庫存是不一致的，電子稅務局里也有很多未勾選的進項，這會產生稅務風險？
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老師，現金流量表里，最后一行增加額，等于資產負債表里貨幣資金期末減掉期初嗎？
粵公網安備 44030002003870號
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公司承擔
這一部分做工資就是了，報個稅。
就是每個月還要做到工資表里面去，可以直接入賬管理費用，匯算清繳調增這部分嗎？哪種處理方式更好呢
對的，是的。你們是有限公司嗎？有限公司可以稅前扣除
是有限公司，老師，哪種處理方式更好呢
我跟你說的那一種最合適。
好的，比如個人部分是300，每個月計提工資300，實發工資就是0，按照300申報個稅吧
你好是的是的 是的
老師，公司一直沒有收入，發生的采購費用怎么入賬，這個采購費用是買的小部件，算是原材料或者是配件，用于后面銷售硬件時用的，入原材料還是銷售費用-配件，我入賬的銷售費用-配件可以嗎
哦，這個是用在哪里的這些部件。
比如后面賣的是秤，采購的傳感器或者電磁閥，天線等等這種的，跟銷售秤有關的
你好，組裝起來銷售出去是嗎？原材料。
基本是這個意思，但是我自己入賬到銷售費用-配件科目里面了，需要改嗎
需要的，這個屬于成本。
把前面的銷售費用科目下的金額全部入賬到原材料嗎老師，直接改科目？
還有去年買的，都要改科目嗎老師
年代就不要修改了。
只改今年的是嗎？
是的是的是的是的是