老師您好，小規模納稅人， 因為給對方多開了一張增值稅普通發票、所以紅沖，(紅沖之后不需要再開具正數發票了) 當時開正數發票的時候是 借：應收賬款2260元，貸：主營業務收入-物業費2237.62元，貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額22.38元， 開負數發票的時候分錄是：借：應收賬款 負數2260元，貸：主營業務收入-物業費 負數2237.62元，貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 負數22.38元， 由于紅沖的這個發票是普票，它影響了我財務報表中應交稅費-應交增值稅-銷項稅額的金額， 我要寫一筆什么分錄才能把這個應交稅費轉回去，使它不影響我專票的應交稅費-應交增值稅-銷項稅額的金額？

老師，我們是小規模公司2022年5月開了一張專票，當時是1%的稅率，申報時，實際繳稅3%，在2022年9月份開了一張紅字發票，在柜臺申報的，然后，我在9月做了一個紅沖的憑證，所以在9月份的資產負債表里有應交稅費是負數。但是增值稅款和附加稅一直未退回，這種憑證怎么調整，不會影響第四季度的應交稅費和主營業務收入？

老師，2023年第三個季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業務），賬里要怎么做會計分錄，才不會影響專票的營業收入和應交稅費，因為專票部分是正常繳納稅金的，會計分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業收入和應交稅金?正常做一筆負數和一筆整數就互相抵掉了，賬里體現不出專票部分的營業收入和應交稅費

老師，2023年第三個季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業務），賬里要怎么做會計分錄，才不會影響專票的營業收入和應交稅費，因為專票部分是正常繳納稅金的，會計分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業收入和應交稅金?正常做一筆負數和一筆整數就互相抵掉了，賬里體現不出專票部分的營業收入和應交稅費是的，銷售退回的意思，麻煩老師會計分錄指導一下，怎么做會計分錄才不會影響賬里的專票營業收入和應交稅費

老師，2023年第三個季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業務），賬里要怎么做會計分錄，才不會影響專票的營業收入和應交稅費，因為專票部分是正常繳納稅金的，會計分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業收入和應交稅金?正常做一筆負數和一筆整數就互相抵掉了，賬里體現不出專票部分的營業收入和應交稅費開始專票那部分是繳納增值稅，你這樣做一正一負不是相互抵掉了，不能提現專票應交增值稅的金額了，我現在申報扣第三季度專票的稅金，10月份按銀行回單做繳納增值稅，那不是負數了，因為這樣一負一正相互抵掉了，賬里的應交稅費是0元