采購的商品做了暫估入庫，過了幾個月(5月)收到了發票，沖了暫估，同時沖了多結轉的成本，然后6月對方要求發票退回，我們已經抵扣進項，做了紅字申請，做進項稅額轉出，同時因為系統原因多轉出0.01，當月沒發現，7月對方無法開具紅字發票，然后錯誤的那張發票又重新開具了紅字發票，相當于一張發票開出了兩筆紅字發票并且還多0.01，那我賬務上是否要做兩次分錄，關于成本如何處理，暫未收到正確的籃字發票，而且重新開的藍字發票抬頭會換一個新的

有個問題想咨詢。就是我是購買方，我在8月份時給對方付了預付款，對方給我專票，我進行了未抵扣勾選。9月份時，我們經過溝通，不跟對方合作了，需要對方退回我付給他的預付款。9月份時對方給我開了紅字發票我收到他的紅字發票，應該怎么做賬？因為現在要報稅，報稅網站上顯示有這個進項稅轉出的金額，但是我之前做付款憑證時根本沒做進項稅，所以，現在不知道該怎么處理這個紅字專票的賬務了。

老師，你好。我們上月計算抵扣了農產品的進項稅額，但是本月說發票名稱有誤，需要退回重開，那我們這邊計算抵扣的進項稅額需要做轉出嘛？如果不做轉出的話如何處理呢？ 麻煩老師了 我們需要針對針對上面退回的發票，做一個紅字分錄嗎？

七月的發票開錯了，八月申請開具紅字發票信息表，八月增值稅申報表已經做了進項轉出，但我是九月才收到紅字發票和更正的藍字發票，也是在九月才做了紅字發票賬務處理，請問我在申報九月增值稅時如何把已經轉出的進項稅額轉回來，因為有轉出進項稅額所以現在申報表上的期末留抵跟賬務上的不一致。

9月份供應商要求退一張幾個月前的票，但已經抵扣了，我司于9月給對方開了紅字信息表，后來對方10月份才開出負數發票過來，現報9月份的稅的時候發現稅局系統顯示本月有紅字發票，金額為這張發票，但是這張發票的開票日期卻是10月的，請問我需要在9月做賬嗎？做好像沒附件說不過去，不做進項稅額轉出科目又和稅局的系統對不上