Q
老師你好，增值稅收到的發票，是不是還沒抵扣的都可以做到待認證進項稅額科目？我公司付了一筆物流費700，因為第一次匯款賬號有誤，所以銀行退回了，第二次匯成功，公司收到對方開具的增值稅發票，那我這個怎么做會計分錄？銀行回單三張（匯款兩張，退回一張）加一張增值稅發票？請老師幫我寫一下具體分錄謝謝
2023-10-13 11:29
2023-10-13 11:30
第一次借應付賬款貸銀行存款 退回來及額銀行存款借應付賬款紅字 收到發票正常做
相關問題討論
第一次借應付賬款貸銀行存款
退回來及額銀行存款借應付賬款紅字
收到發票正常做
2023-10-13
您好，下月開發票，借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費應交增值稅。借稅金及附加，貸應交稅費
2020-12-29
54.76應轉入未交增值稅科目，屬于需要進行繳納的稅額
2021-04-13
同學你好
預繳的應該是3%或者2%的哦，你的2.65%是預繳的綜合稅率嗎
2020-10-08
同學，你好。
沒有取得發票，你是不可以抵扣進項稅的，你可以先全部計入費用，如果之后取得的是專票，再把相應的進項稅的部分沖減費用就可以了。分錄：借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：銷售費用 -運雜費
2021-05-27
相關問題
-
Q
我們公司之前收到一張發票，因為是購買飲料用作集體福利的，所以申報增值稅時做了勾選抵扣和進項轉出的處理，后來發現發票有誤，送回銷售方作廢了，現在收到了對方重新開具的發票，申報增值稅時發現報表《增值稅及附加稅費申報表附列資料（二）（本期進項稅額明細）》的第20欄“紅字專用發票信息表注明的進項稅額”那里，又自動填入了之前紅沖發票的稅額，但是之前沒有抵扣到這筆稅額，已經做轉出了，怎么處理
-
Q
老師你好，增值稅收到的發票，是不是還沒抵扣的都可以做到待認證進項稅額科目？我公司付了一筆物流費700，因為第一次匯款賬號有誤，所以銀行退回了，第二次匯成功，公司收到對方開具的增值稅發票，那我這個怎么做會計分錄？銀行回單三張（匯款兩張，退回一張）加一張增值稅發票？請老師幫我寫一下具體分錄謝謝
相關資訊
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
最后那次不用做應付可以嗎？因為這個沒有進倉？
就是第一次做應付，然后第二次退回，第三次直接做費用可以嗎？因為這個沒有進倉
直接走銀行最后一次