Q
想把上一年度的進銷余額轉平本年余額看著是當月的分錄怎么做要具體的分錄和金額。下面這個后2步不就重復了嗎1、結轉進項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）；貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）。 2、結轉銷項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）；貸：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）。 3、結轉應繳納增值稅（即進、銷差額）：借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）；貸：應交稅費—未交增值稅。 4、實際交納時，借：應交稅費—未交增值稅；貸：銀行存款。 這就是完整的分錄 你把進項銷項余額都填進去
2023-10-10 14:41
2023-10-10 14:43
好，對的，是的，這個是正確的，沒有重復哪一個重復了，你做第一個和第二個，你的銷項和進項沒有余額了。
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1.2步意思未交增值稅是個過渡科目嗎
是的，對的是的對的是的。
老師我上年的余額表沒問題吧，就是進、銷項數字沒轉有余額，一般不處理是可以的，轉出未交增值稅是不是有余額一般在借方對著了沒問題？轉的我有點暈了，
你好，你不會做，你可以不用做的，沒有說規定必須結轉。
咱就說結轉有啥好處不結轉啥弊端，我上面的那個是我理解的意思嗎老師
只有利處，沒有弊端， 就是你的銷項和進項沒有余額了，以后核對的時候好核對。
老師我上年的余額表沒問題吧，就是進、銷項數字沒轉有余額，一般不處理是可以的，轉出未交增值稅是不是有余額一般在借方對著了沒問題？轉的我有點暈了， 老師這個回答下謝謝
是的，沒有問題，可以的。
老師這個分錄一般能寫成一筆嗎，我見過有的就是摘要，計提增值稅，借：銷項，貸進銷，貸應交稅費-應交增值稅轉出未交增值稅，好像邏輯是一樣的吧
可以的，可以這么做。
老師圖片的好還是我文字描述的那個處理方法好呢
兩個都一樣。一樣的結果呀。
那我感覺一個分錄不更直觀嗎哈
可以的，自己選擇就行，你還有其他的什么問題嗎？
圖片的看不出差額來
看余額或者自己計算。
哦哦那還是我文字那個分錄直觀
可以的，你的選擇行了吧。