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公司一般納稅人,注銷時有大量的進項發(fā)票未抵扣嗨如何處理?需要做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎?

2023-09-29 09:16
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-09-29 09:17

您好, 把不用抵扣的做進項轉(zhuǎn)出就可以了

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快賬用戶3705 追問 2023-09-29 09:19

需要先認證再做進項轉(zhuǎn)出?還有幾萬塊錢的存貨該怎么處理?

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齊紅老師 解答 2023-09-29 09:22

將存貨作為銷售處理

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您好, 把不用抵扣的做進項轉(zhuǎn)出就可以了
2023-09-29
同學(xué),你好。公司注銷清算時增值稅進項稅沒抵扣完,對納稅人期初存貨中尚未抵扣的已征稅款,以及征稅后出現(xiàn)的進項稅額大于銷項稅額后不足抵扣部分,稅務(wù)機關(guān)不再退稅。 根據(jù)《關(guān)于增值稅若干政策的通知》第六條 一般納稅人注銷時存貨及留抵稅額處理問題。一般納稅人注銷或被取消輔導(dǎo)期一般納稅人資格,轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人時,其存貨不作進項稅額轉(zhuǎn)出處理,其留抵稅額也不予以退稅。
2021-07-07
你好,這個庫存需要銷售出去,沒有抵扣的。你銷售出去的銷項可以用來抵扣。
2024-04-26
你好 不轉(zhuǎn)出 現(xiàn)在開發(fā)票是 13?
2022-10-24
同學(xué)你好 你們嫩出口免稅還是出口退稅
2024-06-05
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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