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老師,小規模企業,普票確認收入。借:預收 貸:主營業務收入 應交稅費-增值稅 這個貸方的應交稅費-增值稅,需要結轉嗎?轉入營業外收入嗎?還是

2023-09-21 17:17
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-09-21 17:18

主營業務收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業務收入 ?????? 應交稅費-應交增值稅 如果季末減免稅結轉實際免除的稅: 借:應交稅費-應交增值稅 貸:營業外收入-稅費減免

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快賬用戶1384 追問 2023-09-21 17:19

第二步,當月做也可以是不

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齊紅老師 解答 2023-09-21 17:21

你好,是在季末判斷不交稅再做

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快賬用戶1384 追問 2023-09-21 17:23

好的,了解了

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齊紅老師 解答 2023-09-21 17:27

不客氣,祝你工作順利!感覺滿意的話,麻煩給個5星好評哦。

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主營業務收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業務收入 ?????? 應交稅費-應交增值稅 如果季末減免稅結轉實際免除的稅: 借:應交稅費-應交增值稅 貸:營業外收入-稅費減免
2023-09-21
是的,。 減免的增值稅 需要交企業所得稅
2021-08-24
你好 ; 是的。 季末做? ?借 應交稅費應交增值稅 貸營業外收入? ;? 這個會繳納所得稅的
2021-08-30
你好,交稅的時候或者結轉營業外收入的時候直接從借:應交稅費-應交增值稅轉出
2024-04-07
是的,是這樣賬務處理的
2021-10-21
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