老師，2018年企業所得稅收入少申報3600元，2018年到2020年一直虧損的，2021年和2022年是盈利交企業所得稅，2023年還是虧損3萬，請問我現在更正2018年企業所得稅年報，中間的年限企業所得銳會不會有啥影響，或者2021年和2025年交企業所得稅有影響？謝謝
您好，這個是不影響的，中間是可以更改的
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2019年企業虧損1000萬，到2020年發現2019年有100萬的發票沒有入賬，做賬是通過以前年度損益調整，不會影響本年度的企業所得稅，請問會影響2019年的企業所得稅嗎？
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老師，我在報所得稅匯算年報時發現企業所得稅年度納稅申報表（A100000表）中的納稅所得和企業所得稅彌補虧損明細表（A106000）中本年度境內所得額不同，差了21年6月交的所得稅，公司年底是虧損，我問一下彌補虧損表該怎么報？
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老師請問個問題，，我們勞務公司在2022年5月份做的年度企業所得稅匯算報告，2021年未分配利潤-32.68萬 但我年度企業所得稅納稅調整表 調增了35.9萬 利潤4.45萬 大概交企業所得稅稅交了0.11萬元 2021年彌補虧損是正數 4.45萬 那2022年的利潤是45萬 左右 還彌補2021年的虧損32.68萬嗎？
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老師好，請問我企業2022年是盈利的，2023年一季度是虧損的，我現在是先做2022年的匯算清繳還是去申報2023年的企業所得稅？
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老師好，我2022年度企業所得稅還沒有申報，現在先申報2023年第一季度企業所得稅時，因為第一季度主營業務虧損，有營業外收入，總利潤盈利，彌補以前虧損那欄填不了，但是前幾年都是虧損的，理論第一季度不要交企業所得稅，是因為是不是要先匯算清繳2022年企業所得稅后，虧損的數據才會過來，才能申報2023年第一季度是企業所得稅，謝謝。
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老師，我是想在2023年二季度或者三季度在把2018年少記錄的3600加進去，可以不？
但是增加收入，以前年度彌補虧損會在那個期間有變動？
可以，這個是沒問題的，不影響
老師，我2018年企業所得稅年報更正，那我做賬在2023年2季度的時候把少記賬收入3600元，可以直接調到未分配利潤嗎？謝謝
嗯對，是可以直接調整的這個的
我的財務賬套里面沒有以前年度損益調整這個科目。只能直接進去利潤分配-未分配利潤咯。
嗯對，用這個利潤分配-未分配利潤
感謝金金老師指點迷津。謝謝
不客氣的，祝您開心