一、1.您單位未填報(bào)A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》，該表適用于發(fā)生資產(chǎn)折舊、攤銷的納稅人，無(wú)論是否納稅調(diào)整，均須填報(bào)，請(qǐng)核實(shí)。二、1.您單位申報(bào)表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“104從業(yè)人數(shù)”為：【5】人，季度預(yù)繳申報(bào)表中填報(bào)的從業(yè)人數(shù)的季度平均值為：【4】人，請(qǐng)核實(shí)。三、1.您單位申報(bào)表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“103資產(chǎn)總額”為：【33.2】萬(wàn)元，季度預(yù)繳申報(bào)表中填報(bào)的資產(chǎn)總額的季度平均值為：【29】萬(wàn)元，請(qǐng)核實(shí)。四、1.根據(jù)財(cái)稅﹝2018﹞51號(hào)文件規(guī)定，自2018年1月1日起，企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過(guò)工資薪金總額8%的部分，準(zhǔn)予在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除；超過(guò)部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。您單位表A105050《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》第5行2列職工教育經(jīng)費(fèi)的實(shí)際發(fā)生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【79900】元，比例不足8%，請(qǐng)確認(rèn)職工教育經(jīng)費(fèi)支出是否完整填報(bào)。年報(bào)的時(shí)候提出這個(gè)是要怎么改這個(gè)要更改也改不了

居民個(gè)人張某為獨(dú)生子女，父母均已滿65周歲，2019年張某收入及部分支出如下： （1） 每月從單位領(lǐng)取扣除社保費(fèi)用和住房公積金后的工資10000元，2019年已預(yù)扣預(yù)繳個(gè)人所得稅款360元。 （2） 利用業(yè)務(wù)時(shí)間為某公司提供財(cái)務(wù)咨詢并取得勞務(wù)報(bào)酬20000元，某公司已代扣代繳個(gè)人稅款3200元。 （3） 5月份取得中級(jí)會(huì)計(jì)師證書。 （4） 參加吉他培訓(xùn)，每月支出1600元 計(jì)算張某年終匯算清繳后，需要補(bǔ)繳還是申請(qǐng)退稅

1、居民個(gè)人張某為獨(dú)生子女，父母均已滿65周歲，2019年張某收入及部分支出如下: (1)每月從單位領(lǐng)取扣除社保費(fèi)用和住房公積金后的工資10000元，2019年已預(yù)扣預(yù)繳個(gè)人所得稅款360元。 (2)利用業(yè)務(wù)時(shí)間為某公司提供財(cái)務(wù)咨詢并取得勞務(wù)報(bào)酬20000元，某公司已代扣代繳個(gè)人稅款3200元。 (3)從9月份開始接受在職研究生學(xué)歷教育，每年費(fèi)用2萬(wàn)元。 (4) 5月份取得中級(jí)會(huì)計(jì)師證書。 (5)參加吉他培訓(xùn)，每月支出1600元 要求:根據(jù)上述資料，計(jì)算張某就2019年綜合所得向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理匯算清繳時(shí)，應(yīng)補(bǔ)繳的稅款或申請(qǐng)的應(yīng)退稅額。

居民個(gè)人張某為獨(dú)生子女,父母均已年滿65周歲，2019年張某收入及部分支出如下 （1）每月從單位領(lǐng)取扣除社保費(fèi)用和住房公積金后的工資10000元，2019年已預(yù)扣預(yù)繳個(gè)人所得稅款360元（2）利用業(yè)務(wù)時(shí)間為某公司提供財(cái)務(wù)咨詢并取得勞務(wù)報(bào)酬20000元，某公司已代扣代繳個(gè)人稅款3200元（3）從9月份開始接受在職研究生學(xué)歷教務(wù)，每年費(fèi)用2萬(wàn)元（4）5月份取得中級(jí)會(huì)計(jì)師證書（5）參加吉他培訓(xùn)，每月支出1600元 要求:根據(jù)上述資料，計(jì)算張某就2019年綜合所得向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理匯算清繳時(shí)，應(yīng)補(bǔ)繳的稅款或申請(qǐng)的應(yīng)退稅額

老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計(jì)報(bào)告，里面有資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表，所有者權(quán)益變動(dòng)表。沒(méi)有科目余額表，對(duì)方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和銀行對(duì)賬單，錄入了資產(chǎn)類、負(fù)債類、所有者權(quán)益科目的期初余額；“利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“年初未分配利潤(rùn)”，“本年利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“凈利潤(rùn)”。現(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負(fù)債表也能和審計(jì)報(bào)告對(duì)上。 我的疑問(wèn)是，利潤(rùn)表里的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本、稅金及附加、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外收入數(shù)字，我應(yīng)該入到哪里呢？需要錄入嗎？