老師您好，我有3個問題，辛苦回答一下哦，萬分感謝: 我們這里是總經辦財務室，原來另外一個校區的賬和支付都是在總部，包括工資社保公積金的計提。 11月份開始公積金計提在總部，實際支付在分校區，12月份社保、公積金都正常在分校區支付。工資是總部支付（社保繳納上月，公積金繳納當月） 1、12月份開始，我是不是需要在分校區賬套里補計提社保，總部沖銷，公積金正常分校區計提，工資支付掛往來就可以了？（11月份公積金總部已沖銷，分校區已補提） 2、原分校區房租攤銷及支付在總部，12月份繳納及房租發票都開在了分校區，接下來我是不是直接總部減少分校區的攤銷，分校區續接做原攤銷就可以啦，還有沒有其他分錄？ 3、總部有兩層，其中一層12月份已退租，我需要做哪些分錄？先把固定資產清理掉，12月份減少原房租攤銷就可以了還是需要沖銷？

老師您好，請問公司給職工繳納的養老保險，個人部分公司承擔，沒有扣個人款，計提的時候管理費用-工資含著個人養老部分，說是個人部分得納稅調增，那我年報已經報過了，再想補交這個調增所得稅在2022年4月份可不可以？雖然現在匯算清繳之內，我怕調不對了，調錯了的

老師，對于職工工資和社保公積金計提，我一直在計提的時間方面有些混沌。比如，我現在9月，本月做8月的賬，拿到的銀行扣繳記錄扣的社保和公積金所屬期是7月的，這邊當月15號是扣繳上一個月的社保和公積金的。那么我8月的對賬單里發的是7月的工資，交的是7月的社保和金。那我9月針對這些時間交錯的事件，應該怎么去做工資和社保呢？我9月應該寫的是計提8月的工資、社保個人和單位的部分，然后寫發放7月的工資、繳納7月的社保和公積金。這樣嘛？那不成了9月做7月的賬務了？？老師我這個字數有點多，麻煩您回答的時候可以引用下我的問題，然后加上“是的”或者“不是”，不然我怕看不明白。謝謝謝謝老師！！！

老師好！我前任會計做的計提社保醫保繳納分錄數字都是錯的，8月份計提社保醫保數字是7月份的，實際上7月份已經繳納過了！而且她當時繳納時好幾個月份都沒有申報繳納，去年的費用今年3月才補交的，目前還有去年的8—19月份的醫保單位繳納部分是沒有交的，現在我想把這些分錄包括數字全部在9月份重新做一遍正確的，錯誤的紅沖，那對來年的匯算清繳和個人所得稅這些會不會有影響呢？我是小白一個

老師好！我前任會計做的計提社保醫保繳納分錄數字都是錯的，8月份計提社保醫保數字是7月份的，實際上7月份已經繳納過了！而且她當時繳納時好幾個月份都沒有申報繳納，去年的費用今年3月才補交的，目前還有去年的8—19月份的醫保單位繳納部分是沒有交的，現在我想把這些分錄包括數字全部在9月份重新做一遍正確的，錯誤的紅沖，那對來年的匯算清繳和個人所得稅這些會不會有影響呢？我是小白一個