加計扣除的?

這樣的話，研發加計扣除附表，直接減掉一些即可的 因為這個稅法的優惠政策，加計扣除的部分 賬面不做賬調整的

就是當時我們的研發費用有144萬 然后專管員不允許我們全額加計扣除，要我們減半 ，然后就更正申報，加計扣除砍掉了一半 。 直接改的申報表 補了稅款。 我賬上要調嗎

賬上不用調整的 因為這個稅法的優惠政策，加計扣除的部分，這個本身不做賬的

老師 你看 就是這個 我賬上研發費用的明細賬是125萬 ，專管員要我調整之后就是63萬。 但是我們請的外包公司幫我們再次申請高新企業的公司說要我把明細賬調整到跟報表一致 。 這個跨年了 我怎么調呢

“你那邊調的時候肯定是按照明細，哪一部分研發費用調出了，研發費用明細帳也需要減下來，和調整后的保持一致就行了 。”這是負責再次申報高新企業的外包公司跟我說的 。

你們加計扣除的附表，放棄加計扣除胡金額

基礎數據不要改變的，學員

這個不用調賬的，老師遇到過

我這個怎么判斷申報表上面是修改的基礎數據還是加計扣除呢 ？ 看哪一張表 。老師 明天我還能接著問您嗎？ 我明天把報表發給您幫我看下

有一張研發加計扣除的附表

可以的，可以明白把報表發給老師

好的老師 明天我發給您看看 您早點休息 謝謝

好的，學員，學員也早點休息

老師 您看下是這兩張表嗎 還是別的表呢 ？昨天您說的調表不調賬 我這個是調整的研發費用基礎數據還是加計扣除數據呢

你好，學員，直接調整107012附表就可以的

老師 您結合我昨天給您發的研發費用明細賬來看，也是不需要調賬的是吧 。 那我要怎么跟那邊申報的外包人員說呢？ 他們那邊做高新申報是必須要報表和賬保持一致的嗎

明細賬不調整，你填寫申報附表，相當于放棄一部分加計扣除