老師沒有勾選的發票，不是應該進入待認證嗎？

那你們單位是輔導期納稅人嗎？

不是的， 我發現21年待抵扣進項稅額里面有負數金額兩萬多，但是實際上并沒有留底，那我就想著會不會是待抵扣進項稅額為負數的話，他轉入進項的金額多了，所以變成了負數，就證明有很多票沒入進去呢

因為他們之前做賬時是直接購入商品，就計入待抵扣進項稅額，然后再把進待抵扣轉入進項

待抵扣是輔導期納稅人當月認證了，當月不允許抵扣才填才做的。 稅務局比對通過之后，第二個月才可以抵扣， 你這個是啥

而且在轉增值稅賬務處理時，待抵扣轉入進項的金額與報表上進項稅額的金額相差很遠

老師，我也有點懵了，我發現只要有購入商品，就全部都是待抵扣，估計他把待抵扣當做待認證來做了，之后就把待抵扣轉入進項稅額 關鍵是轉入進項稅額的金額跟報表上差異很大

我也不知道，應該怎么調整？

你看下你這個待抵扣是不是就是沒有認證的，他不知道放到在認證里面，放到了這個科目。

大部分都是這么認為的

你可以去查一下的。

好的 謝謝老師