請問一下老師，我這樣計提社保和繳納社保對嗎，最后查詢費用里的賬目就是計提的單位繳納的社保費，應付職工薪酬是平的，其他應收款是借方余額，付了工資就平了對吧
對的，是的，是這么做的。
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老師，請幫我看一下以下分錄對不對？工資和社保計提時、借：管理費用-職工薪酬，貸：應付職工薪酬-職工工資。借：管理費用-社保費，貸：應付職工薪酬-單位社保。發工資及繳納社保時、借：應付職工薪酬-職工工資，貸：銀行存款，其他應收款-個人社保。借：應付職工薪酬-單位社保，一其他應收款-個人社保，貸：銀存款。
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老師好，請我這樣的分錄對不對？計提社保時：借：管理費用-社保 貸：應付職工薪酬-社保 交納時：借：應付職工薪酬-社保單位 其他應收款--社保個人 貸：銀行存款
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社保是本月繳納本月的社保，工資是本月發放上個月工資，那我計提本月工資的時候，借 管理費用 貸 應付職工薪酬 然后在寫一筆借：應付職工薪酬 貸：其他應收款～社保 這樣其他應收款～社保 余額就是0了，可以這樣嗎
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對方那個也是財務，是我這樣做錯了。 要這樣做 付社保時：借:管理費用-社保費 借：其他應收款-員工社保部分 貸：銀行存款 計提工資時， 借:管理費用-工資 貸：應付職工薪酬 付員工工資時，借：應付職工薪酬 貸：其他應收款-員工社保部分，貸：銀行存款，這樣，就平賬啦
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老師好，請我這樣的分錄對不對？計提社保時：借：管理費用-社保 貸：應付職工薪酬-社保 交納時：借：應付職工薪酬-社保單位 其他應收款--社保個人 貸：銀行存款 發放工資時，借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 其他應該收款 這樣對嗎？
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粵公網安備 44030002003870號
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計提工資的時候，包含著個人負擔的社保這一部分。
計提工資和下月付工資和交個稅是不是這樣做啊
最后費用共計就是應付工資，個稅不需要進費用類，進了負債類，最后付完也是平的
的是的，正確的，你做了損益類的科目，再看一下最后一個就是。
工資才進損益（費用），個人所得稅不進損益類，做進負債類過度對吧
對就行，謝謝老師，那我就這樣做了
你好，你再看一下的，你的工資里面包不包含個稅？計題的時候不就在損益里面計題嗎？
個稅有在工資里扣除啊，計提的時候不是按應付工資計提嗎，比如工資6000個稅30，那實際工資就是5970，計提是按6000計提沒錯吧，哦，你的意思是計提的應付工資是沒有扣除個稅的，雖然表面賬目沒有說到個稅，其實已經在應發工資里面了是吧
你好，那所以說你的個稅在損益科目里面吧，因為它是從工資里扣除的，它屬于工資啊，你的損益類科目包含著這個工資。沒有問題的，
好的，謝謝
那我的分錄這樣做沒有問題對吧
對的，是的，沒有問題的，正確的，可以的，不用客氣，工作愉快。
請問一下計提工資需要附什么原始憑證嗎
你好，需要工資表的。
工資表附在計提工資分錄里，那支付工資的分錄附什么原始憑證
你好，用你的銀行回單呀。
不行啊，我公司是現金發放的，沒有銀行回單啊、而且本月計提工資，下月發放，發了需要員工前面啊，怎么附在上月的計提憑證里啊
現金發放的需要有個人的簽字，你的工資表加上一欄，個人簽字記題的時候，沒有個人簽字，由你領導批準的簽字。
你的意思是做2份一樣的工資表，一份領導簽名附在計提上，一份員工簽名附在發放分錄上嗎
對的，是的，是這么做的。