對的,是的,需要這么做的。
老師您好,2021年度企業所得稅匯繳完后可結轉以后年度彌補的虧損額300萬,2022年第一季度企業所得稅預交申報時產生應納稅所得額10萬,以用虧損彌補掉第一季度不交稅。現在發現企業所得稅匯繳數據錯誤,需要調增繳稅,彌補的虧損額按300彌補?還是按300減10彌補?
我想問一下,我單位在以前年度匯算清繳時,有納稅調整增加額,加上去只是減少了納稅調整后所得(虧損),并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發現現在的資產負債表上的未分配利潤與21年企業所得稅彌補虧損明細表上的當年可結轉以后年度彌補的虧損額不等了,就相差那筆納稅調整金額。現在我是不是要做分錄把資產負債表與企業所得稅報表做平?要做的話,分錄怎么做? 小企業會計準則
老師好!20年和21年虧損,22年盈利,但并沒有全部彌補完所有虧損(還余3萬多)。在22年的匯算清繳中,顯示還有要繳企業所得稅(期中減免所得稅優惠明細表、納稅調整項明細表、企業所得稅彌補虧損明細表都已填寫)且資產負債表里還有十幾萬的負債合計。為什么還要繳納(表中自動顯示)是哪里出問題了嗎?
利潤表里面的利潤總額在預繳時填報申報表,在進行納稅調整事項后還要進行填納稅調整明細表,然后,再填納稅申報表,最后實際應繳納的還需要填以前年度為彌補虧損,最后實際應繳納的稅=(預繳時應納稅所得額±納稅調整事項-以前年度未彌補虧損)??稅率,然后之前計算的稅如果以經預繳,那么就是多退少補。我剛學這么說是不是對的@wu老師
老師您好,21年有個調增數據沒調整,現在更正申報,去年匯算清繳的繳納的稅是不是都填到實際繳納稅款欄,更正申報只繳納我調增金額部分產生的稅金,彌補虧損表沒有結轉彌補虧損金額,需要修改22年彌補虧損表21年的利潤嗎?
老師,一般納稅人勞務公司選擇簡易計稅還是一般計稅,是需要稅務局核定嗎?還是誰說了算
老師,建筑勞務公司沒有夸區域施工,一般計稅還可以差額開票嗎
你好老師,請問公司注銷自己變更流程,包括稅務,銀行,工商的流程
老師那建筑勞務公司一般計稅還可以差額開票嗎,
老師,如果合伙人,沒有工資,又購買了社保公積金的情形,工資如果報了要調增,那么0報好,還是報工資,或者如果不填雇員填其他的話,不申報工資行不行,這樣影響退休嗎
請教下如果貨物從芝加哥運輸到紐約(同一條船),最后到中國,啟運日期是芝加哥還是紐約啊?
老師,合伙企業有三個股東,但都是企業,不是自然人股東,這個經營所得要怎么申報呢?
老師你好,銷售汽車的一般納稅人收到供應商開具的紅字返利發票怎么做分錄
老師,新《公司法》5年內要實繳到位的經營主體包括小規模納稅人嗎
我們是做會展服務的,我們開給客戶的發票是會展服務,我們會議要請專家講課,支付專家講課費用,專家給我們開具發票,開什么類目合適,*會展服務*會議服務、*現代服務*信息服務費、*信息技術服務*信息技術服務費,這三個哪個合適?