老師 管理費用下面有必要把社保的每個明細都分別設嗎？還是只有是設置管理費用-社保就行呢？？

你好，你工資表里面有明細嗎？如果有的話，你可以直接設置社保。設置明細是為了以后方便查。

我想請問 企業發現去年有九萬多收入漏入帳 但是增值稅申報又是正確的 已經過了匯算清繳期 企業執行小企業會計準則 這種情況要怎么處理

借應收賬款，貸利潤分配未分配利潤。

最好是去修改匯算清繳納稅調增納稅調整明細表里面。

因為你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。

1.8月份公司還是小規模納稅人的時候開了普票18萬，專票9萬，都是1個點。開票之后升為一般納稅人，又開票1萬，這個增值稅還減免嗎？ 2.電子稅局查的我單位行業為:其他商業現代服務也，我們從事的是技術咨詢業，2020年5月升為一般納稅人，當時待抵稅額25萬多，今年6月待底稅額10.50萬多，我要申請存量退稅的話，就是按10.5萬申請，對嗎？

你好，按季度報稅的話，一個季度不超過30萬可以免的，看你氣到八月份的銷售額就可以了，普通發票可以免，專票的需要正常交 這個25萬是你們已經認證了嗎？

如果你沒有認證的話，不算留底。

審計應付職工薪酬_代扣住房公積金的時候，被審計單位后付什么憑證才是完整的？

你好，這個是支付的嘛，支付的用銀行回單或者是完稅證明。

如果你沒有認證的話，不算留底。 已經勾選認證過的

對 這個10.5就是存量留底。

老師:增量留抵，是不是在先申請存量退稅后，之后發生的留抵就是增量留抵？

不是的，他兩個是并列的，你符合哪個要求，哪個要求退稅多，你選擇哪一個？

我看公告上說，存量退稅只能申請1次，后面產生的只能申請增量。而且今年的增量留抵退稅要符合:聯系6個月增量留抵大于0，且第六個月不低于50萬的退稅。 老師:那我單位的情況，只能申請存量退稅了吧？

對的，是的，你看下今年能申請下來吧。

具體的政策已經結束了。

老師:小微企業的存量留抵退稅政策不是還有效嗎？