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公司剛買的20萬汽車我今年提了5萬的折舊,但是所得稅這個可以一次性稅前扣除的,這個有什么簡便的辦法可以讓我快速計算出來應納稅所得額要調減15萬

2023-07-31 12:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-31 12:51

20-賬上的折舊這個就是

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快賬用戶5706 追問 2023-07-31 13:38

賬上只提了5萬折舊呀

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齊紅老師 解答 2023-07-31 13:40

你好,你要算第幾季度調減 匯算清繳就看一年賬上賬上折舊 一個月多少 次月開始折舊 月份*一個月的折舊金額不就可以了 前期沒有殘值 有殘值的減去殘值

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快賬用戶5706 追問 2023-08-01 09:11

那就我跟著稅務的提示就好了麻,他有些調整季報里面沒有

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齊紅老師 解答 2023-08-01 09:13

可以的 你預繳的時候,比如你第一季度折舊了1萬,第二季度折舊了1萬,然后你第一季度填寫了,你只能在234季度填寫和第一季度一樣的,然后你匯算清交的時候,再按照你賬上填寫的來調減,因為你調減的金額第二季度不能小于第一季度,所以導致的這個問題啊,必須和第一季度填寫一樣的季度預繳,這個不用管。

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20-賬上的折舊這個就是
2023-07-31
殘值你本來就沒有抵扣所得稅,這個不調整
2021-04-03
你好; 會的; 你按月折舊; 稅務上一次性稅前扣除; 就是會產生遞延所得稅的??
2024-05-10
你好;? ? ?那你就 沖你固定資產 成本 或者是? 計入遞延收益 后面折舊慢慢 結轉到營業外收入? ? ?報稅即可? ?
2022-06-17
您好,是的,您的理解非常正確。一次性扣除,以后就不能再扣除,需要做納稅調增
2021-02-23
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