老師，您好！我有家企業是小規模納稅人，收入很少的。在2020年8月有個收入是這樣入了：借庫存現金10000 貸主營業務收入，漏入了應交稅費怎處理？現在可以更正嗎后續怎處理？麻煩老師指點下，謝謝。那個收入是不含稅收入，到時沒有記上銷項稅額，假如在今年度補上借應交稅費—銷項10 貸利潤分配—未分配利潤10.那個應交稅費—銷項不平數的？麻煩老師們指教！謝謝您們！
你好，那當時是一張普通發票，而且是免稅的是不是？我給您個建議，不要再做調整的分錄了，因為它本身是免稅的，，意義不太大，咱到2024年匯算清繳的時候，把那部分稅額做調增就行了，因為本身它如果是免稅的，我們應該 借應交稅費，應交增值稅，貸營業外收入，其實是增加利潤的，到時候調整一下對應的金額就行了。
-
Q
老師，請問一下 公司為小規模納稅人 在19年的12月的時候，當月收入為3990元，當月的增值稅為：116.21元，當時在做免稅收入是，入錯了借貸方向 借：營業外收入—增值稅減免 116.21 貸：應交稅金—應交增值稅（銷項稅額）116.21 現在才發現這個問題，那么我把錯的這筆憑證沖紅后，該如何編寫正確的分錄，因為上年的營業外收入在當期就已結轉到本年利潤里，沒有余額了，現沖紅后，營業外收入有余額，如何才把它沖平？
-
Q
各位老師，大家好，2022年小規模納稅人不是有普票免稅項目嗎，把提的那部分稅，在做賬務處理的時候，借：應交稅費-銷售，貸：營業外收入，這樣行不行呢，請各位老師指點一下，謝謝
-
Q
老師，您好！我有家企業是小規模納稅人，收入很少的。在2020年8月有個收入是這樣入了：借庫存現金10000 貸主營業務收入，漏入了應交稅費怎處理？現在可以更正嗎后續怎處理？麻煩老師指點下，謝謝。
-
Q
老師，您好！我有家企業是小規模納稅人，收入很少的。在2020年8月有個收入是這樣入了：借庫存現金10000 貸主營業務收入，漏入了應交稅費怎處理？現在可以更正嗎后續怎處理？麻煩老師指點下，謝謝。那個收入是不含稅收入，到時沒有記上銷項稅額，假如在今年度補上借應交稅費—銷項10 貸利潤分配—未分配利潤10.那個應交稅費—銷項不平數的？麻煩老師們指教！謝謝您們！
熱門問答 更多>
-
小規模納稅人出租非住宅，一年租金25萬元，租金一次收取，并開了百分之5的普票，請問老師增值怎么交？所得稅怎么樣申報，房產稅，土地使用稅，印花稅怎么樣交？
-
財管今天為啥選不了倍速 老師
-
登錄個人所得稅APP，點擊底部菜單欄的“辦&查”選項； 其次，點擊“發票管理”下的“我的票夾”功能； 然后，進入“我的票夾”后，系統會自動顯示“我購買的”和“我銷售的”兩種歸類方式，自然人的鐵路客票和航空客票將顯示在“我購買的”類目中。 最后，納稅人可以在“我的票夾”內獲取電子客票！ 老師，我是通過攜程訂的機票，攜程給我開的經紀代理服務*代訂機票普通發票，昨天有位老師告訴我獲取機票方式如上，可是我進入個稅按照步驟操作，沒有找到機票，老師知道這是為什么嗎？
-
公司社保開戶的時候必須要填一個人的信息嗎
-
申報工商年報時候，社保信息那塊人數寫的0但是天眼查上出來是社保信息暫無，不是應該顯示人數是0嗎
-
老師，請問公司采購京東卡后怎樣做賬，員工領用怎樣做賬，麻煩給個分錄，謝謝
-
小規模公司開1稅點專票10萬，所有費用由我們公司成都，這個費用是怎么算？我們也給他開10萬普票。
-
登錄電子稅務局會有瀏覽記錄嗎？在哪里可以查詢，沒有申報和修改
-
你好老師，我收到一筆10000元的貨款，其中實際到賬9965手續費35，我這個項目明細應該怎么做？
-
老師酒吧充值送酒給客人怎么做賬啊
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師，那個應交增值稅不平的。我登了那個在借方，賬簿就一直有那個科目和金額
2021年度的，不是2022年免稅的。那時候還是1%。這個是未開票收入，也是收入。只是不用開票
你好，但是您不是說那個一開始那個分錄就沒有寫應交稅費嗎？怎么又登記在賬上了呢？
是沒有寫，假如按你建議寫上了，那個應交稅費—銷項怎平數？
好，一開始沒寫這個分錄，那咱賬本上就不會出現這個科目的余額，你的意思是您有一筆分錄沒寫，然后之前還有的分錄是寫了，但是沒有結轉，是這么一個意思嗎？如果是這樣的話，你直接今年正常結轉就行了，借，應交稅費，應交增值稅貸，營業外收入，不要再牽扯到調整了。
不是，就是這個收入。按老師建議寫那個分錄，應交稅費在借方，這個數最后要平數無？
你好，就不要再寫分錄了，因為再寫分錄不好平賬了，直接按照我說的匯算清繳的時候按照那個稅款的金額做納稅調整就可以了。
老師，怎調整？納稅調整也是費用累的調整
老師，能抽個時間回復嗎
打開那個納稅調整表，在那個四十五行有個其他，在那里填上一個這個稅額的金額就行了，不用做賬。