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退回的企業所得稅怎么做分錄呢,試用于小企業會計準則

2023-07-13 16:01
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-13 16:01

借銀行 貸應交稅費企業所得稅借應交稅費企業所得稅貸利潤分配未分配利潤。

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快賬用戶7053 追問 2023-07-13 16:05

那報匯算清繳的利潤表要體現這一筆嗎

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齊紅老師 解答 2023-07-13 16:06

以后不需要提現的。

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快賬用戶7053 追問 2023-07-13 16:11

那這樣的話,資產負債表和利潤表的勾稽不是對不上嗎

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齊紅老師 解答 2023-07-13 16:14

你好是的,可以忽略的

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快賬用戶7053 追問 2023-07-13 16:15

那報的年度財務報表的勾稽對不上也沒關系 嗎

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齊紅老師 解答 2023-07-13 16:17

是是的,沒有關系的。

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借銀行 貸應交稅費企業所得稅借應交稅費企業所得稅貸利潤分配未分配利潤。
2023-07-13
您好, 
借:銀行存款
貸:營業外收入
2024-06-10
借銀行存款 貸應交稅費、企業所得稅, 借應交稅費、企業所得稅, 貸利潤分配未分配利潤
2023-06-26
你好,小企業會計準則,收到的所得稅退稅 借:銀行存款,貸:應交稅費—企業所得稅 借:應交稅費—企業所得稅,貸:利潤分配—未分配利潤
2022-07-11
借銀行存款 貸應交稅費企業所得稅,借應交稅費企業所得稅, 貸利潤分配未分配利潤。
2024-05-09
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