你說像這種情況該咋辦，我們年底留了一部分工資在2021年發放，比如12月份工資、領導職工剩余的30%工資，都是在2021年1月份發放，我就按照權責發生制計提了，但是問題是2020年1月份我們科長他當時做賬把2019年的這個部分計提在了2020年月的賬里，還有他把2019年第四季度的房產稅、土地使用稅也計提在了2020年1月的賬里現在導致一個年度計提了兩個年度的，金額300萬呢，。影響了2020年的利潤，領導說讓我把2020年12月份計提的那些放在1月份計提。但是也不能這樣弄么

老師，有這么一個情況就是公司員工曠工一個多月都之后又來公司上班幾天就離職了，但是公司這兩個月幫交了社保，公司這邊打算把幫交的這兩個月的個人和單位部分的社保都從工資扣回來，但是工資不夠扣，打比方個人和單位部分社保共2000（個人600，單位1400），但是他應發工資是800，其他扣款120，社保扣款2000，計提工資的時候我是按800計提了，到發放的時候我借：應付職工薪酬 貸：？，這個賬務處理是怎么做呢？還有就是工資表的實發金額我是要做負數嗎？還是0呢？

員工社保是公司全部承擔的，申報工資的時候還是有將個人部分寫開。因為是做的先發再申報，8月發了工資，9月才申報，個稅也是9月扣。做賬我是，計提借，管理費用-職工，貸，應付職工薪酬。發放：借應付職工薪酬，貸社保個人部分，貸個稅，銀行存款。但是這樣銀行存款發出去帶的金額和8月實際發放的金額就對不上了 ，或者說，個稅部分我應該單獨做一個分錄計提嗎？九月做賬再來發放。那個人社保部分應該怎么做呀，因為申報工資，填基本養老，醫療的時候有填。求求老師們救救孩子吧

老師我們公司計提工資的四金的時候，因為部門太多了，我做的比較粗糙，就計提了行政部門工資四金，沒有具體細分，這個月實際發放工資，我能不能把當時計提的那張憑證紅沖，這種操作能夠長期嗎。還是計提一定要按照規定

老師好！想問下如果低于3000我做賬的時候，做到費用里，還是做到固定資產里，什么區別呀？ 2.工資表，月底出納做還是我做？計提工資月末我就要做出來，可是出納沒給我工資表怎么做呢？ 3.工資表在我們的講課資料里，我看挺簡單的，實際能不能講講具體那個工資是怎么核算出來的呢 4.月末計提工資這個工作必須做？ 5.老師，能不能把講課的時候，您用到的付款申請單，出資證明書，工資分配表，攤銷表，折舊表，就是就是所有我們會計學堂自己做的表，能不能分享到給我們呢，謝謝 6.老師，采購部找我報銷的時候，有采購合同給我，讓我付款，可是月底才給我發票，我先做賬，等給我發票的時候它是所有采購總金額的發票，不是單次采購金額的發票，怎么弄啊？就是這次我付款的金額，和發票金額不一致，怎么弄呢？謝謝