老師，目前雙方掛往來款金額不一致會導致涉稅風險嗎

不會； 到時差額你們自己 收款或者付款即可；? ?

好的，因為目前A公司掛B往來款100萬，而B公司的賬應付賬款A只有16萬元而已

你好；分別 掛就行了。 到時科目對沖； 差額支付或者收款? ?

好的！老師還有一個問題就是：現在B公司資產負債表里的應交稅費期末余額是負數，這是什么原因呢？也沒有繳納過增值稅這個月，因為享受免稅政策，

你好；? 你這個可能是多繳納了稅費或者是你有留抵進項稅的 （如果你是一般納稅人的話存在留抵進項稅也會負數的? ）

是小規模納稅人，但是一直享受免增值稅，企業所得稅也沒有繳納多，

你好； 沒有繳納那么多； 怎么會多； 你去看看應交稅費的明細賬； 去看看? ?

老師，資產負債表里應交稅費期末余額負數原因會不會是免交的金額轉入營業外收入 導致引起