你好,必須是簽訂租賃合同的,這一方開發票不能用其他公司開發票。
我請教一個購車抵稅的問題,我現在的公司是這個月新注冊的建筑公司,過節后才去稅局報到,申請一般納稅人,目前還沒有開票也沒有進項,老板想以公司買一輛車,想入廣州公司牌,上牌資格其中一項是要公司提供上年或今年已交納1萬的稅票,我問過這個稅票是包括增值稅、消費稅、所得稅,目前公司沒有業務那來交了稅的票?目前我們老板以個人名義掛靠了一個小工程,老板就說讓這項目的總包被掛靠方與我們新公司簽一份項目部分分包合同,總包打款12萬給我們開票就可以了,,買來的車才16萬,為上牌先交了1萬稅,又要交購置稅1.6萬,這1.6萬的購置稅不能抵扣吧,那購車進項要抵當月沒有銷項有用嗎?可以等到有銷項時抵嗎?現在進項發票是不是取消了360天認證嗎?分錄又怎么做呢?
老師,我的問題有點長,請耐心看,我們是物業公司,注冊地是叢臺區,并在叢臺區管理了一個小區,在復興區管理了3個小區,以前稅一直在叢臺區報。復興區稅務不愿意,讓我們在復興區成立分公司,復興區這3個小區的稅在分公司復興區報。我們分公司獨立核算,扣稅的賬號直接用的總公司的。老板不讓重新開戶。分公司有收入肯定得有對應成本,我愁的慌,原來的人員該怎么弄?一共19個人,有10個人是復興區這3個小區的,都是原來跟總公司簽的合同,分公司和總公司的1月個稅都還沒有申報。老師,我說的是所謂的外賬,您懂得。老板想這樣做:這10個人的社保在總公司申報發放,工資在分公司申報。用相應繳費憑證做到分公司賬上,這樣可以嗎?不然的話,分公司還要重新開社保戶,老板嫌麻煩。
1 .做物流倉儲的快遞公司(三方公司),因為存貨和快遞物件都是客戶的,那么快遞單(收貨人一般不做簽字)可以作為原始憑證嗎?我在網上查了些資料,說是快遞單不可以作為原始憑證,但是又說收貨單、送貨單可以做原始憑證,這兩個有區別嗎?目前生活中的快遞件比較多,如果是且需要入賬作為會計資料,那么回收成本似乎過高了,有沒有替代方案? 2 .快遞公司的部分客戶是個人,不具備簽訂合同(報價單)和開具發票的能力,收款入賬時,因為沒有合同和發票,這時候的原始憑證是什么? 3 .企業每個月與下游供應商(非銀行機構)的對賬單(訂單號+費用構成),是原始憑證嗎? 4 .如果做跨境業務,境內公司給下游供應商(在境外)使用外幣付款,那么下游供應商是開具外幣發票,還是開本幣發票?還是兩種發票都需要開具?
老師,咨詢個問題, 我們公司是一般納稅人,2015年買了一臺設備,當時的采購發票是17%稅率的增值稅專票;這臺設備2021年過后就沒咋用了,所以上個月老板把這臺設備賣給了一個客戶; 現在需要給客戶開發票,我有兩個問題不太確認: 1、關于品名: 我們和客戶簽訂的銷售合同上品名是“性能測試儀”,我看了下之前買進并且入賬的品名是“回損測試儀”,我開票要按銷售合同來開,就和之前進項發票的品名不一致,這樣會不會有影響? 2、關于稅率: 銷售合同上標明稅率13%, 我可以按13%的稅率給客戶開專票嗎? 我看到有政策說:一般納稅人銷售自己使用過的固定資產,應按照簡易辦法依照3%征收率減按2%征收增值稅,開具普通發票,不得開具專票。
您好!老師,我們公司是有兩個入股投資公司,這里就管兩個叫A公司,B公司,其中一個A公司想要撤資進行股權轉讓,然后A公司那邊請了審計團隊,要求審計到2022年3月,我公司去年買了一塊地皮,但是原產權人與租賃方租賃合同未到期,產權過戶完,我公司到現在并沒有與租賃方重新簽訂合同,2022年6月份的時候打過來一筆租金我記在了其他應付上,因一直未確認是否合作,我們也未開票,現在審計公司那邊按照原產權人與租賃方的租賃合同估算了收入,并計入我們公司財務報表里出具審計報告,我想問下老師這種情況可以這么操作嗎?對我們公司財務及報稅這款塊有多大影響?因為審計報告我們這邊還要蓋章并且財務報表財務人員還要簽字?會對我個人有什么影響嗎?
當年發生發生的繳納的以前年度的滯納金,所得稅匯算時填列在哪個位置
老師,請問附圖的分錄對嗎?
前期一直作為固定資產的,其實是商品,跨年后期調整完固定資產為庫存商品,累計折舊部分轉入以前年度損益調整,部分沖減當年折舊,,卡片如何調整
固定資產累計折舊需要設置二級科目精確到具體物品嗎?還是弄一個表格
老師您好!企業是做銷售家用油漆的,現在不是有國家補貼嗎,但國補開票要求按面積開,這個怎么核算成本
老師,有很多張發票一筆付款了,每張發票可以分開做賬嗎?
老師,公司里把購進的車賣出去,只顯示二手車交易發票,我公司還要開票出去嗎?要繳納增值稅嗎
老師,我是一家做建筑設計的公司,2024年跟A公司簽訂了8萬的合同,但是2025年A公司才把發票開給我,開的發票是工程設計服務發票,那我把這張發票入帳入到24年的帳里的話,賬務處理要怎么寫?
老師,請問 增值稅稅額轉出怎么不是按照13%轉呢
員工把自己的房子租給公司使用,給公司開發票,增值稅和個稅是多少稅點
報銷不就是個人消費,開票時選擇以公司名義開票他們回去報銷的嗎?
就是他的這個,是以個人名義簽的這臺車是簽了六期租期的。
個人名義簽訂的合同就為個人開發票。
1.那現在想轉為公司開,要怎么處理。 2.為什么報銷的可以以公司名義開呢?
你好,以單位名稱開發票的就可以給單位開發票,然后要是個人委托付款了,個人可以憑著發票或者付款憑證來報銷。
就是說需要以單位的名義簽合同,就可以給單位開發票。
我們領導說他個人簽的合同可以以公司名義給他開票,不用補什么資料,也不需要重新簽合同
我們給他以公司名稱開票,他拿回去報銷不是就可以嗎?
合同和發票對不上有風險,所以我建議你是公司簽訂合同,不然稅務局找你你也要做說明,要想稅前扣除,那也要重新簽訂合同或者是委托個人簽訂合同。
如果是開普票呢,是不是可以不用重新簽?
普通發票也一樣,如果你非要按照老板做的,你就按照我說的提醒老板,后面要是不讓扣出來多交稅也沒有你的責任。
我們是開票(銷)方,是客戶先以個人名義簽了六期合同,后面客戶這個月公司注冊成功,想把原來以個人簽的那份合同的租金,以他現在新成立公司的名稱進行開票。
那需要對方的公司給您出一個說明。以委托個人簽訂合同,然后或者就是直接用公司簽訂合同,這樣就可以給公司開發票了。
不然有虛開發票的風險? ?
其實我不太明白,餐飲這種情況不是很多嗎,個人吃完付款,開票是以公司名稱開,在拿到公司報銷,和這個有什么差別。
這個不是餐飲的餐飲,是吃飯你直接就結賬的單位的就是開單位裝票沒問題的。 這個不是車輛租賃嗎?這是兩回事兒啊。
明白了,謝謝老師
客氣的,祝您工作愉快。