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老師,增值稅申報表在應納稅額減征額中抵減了退伍軍人半年抵減額4500元,請問用友軟件需要做這筆分錄嗎?如需要,請問分錄如何做?

2023-07-10 14:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-10 14:40

你好;需要做賬的;? 借應交稅費 -應交增值稅貸銀行存款 ; 營業外收入??

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快賬用戶5892 追問 2023-07-10 14:46

三級科目是減免稅額是嗎?

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齊紅老師 解答 2023-07-10 14:47

是的 ?就這樣來考慮的 ;? 這是你繳納的時候做分錄的?

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快賬用戶5892 追問 2023-07-10 14:52

老師,那這個減免稅額還需要結轉到三級科目未交增值稅中嗎?

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齊紅老師 解答 2023-07-10 14:52

你好; 對的;結轉到未交增值稅借方去??

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快賬用戶5892 追問 2023-07-10 14:55

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-07-10 14:56

不客氣的; 幫到你就好??

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你好;需要做賬的;? 借應交稅費 -應交增值稅貸銀行存款 ; 營業外收入??
2023-07-10
計提借應交稅費-增值稅加計扣除貸其他收益/營業外收入 抵扣借應交稅費未交增值稅貸應交稅費增值稅加計扣除
2020-11-12
你好,平時計提時不用做分錄,使用抵減后就當月做到 借:應交稅費-未交增值稅 貸:營業外收入 銀行存款
2020-11-12
?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2022-12-13
你好,副表四一般項目加計扣除本期發生額實際抵扣金額里面填寫。
2023-04-03
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