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老師您好,二季度計提的所得稅是900多在申報報表時彌補以前年度虧損了,所交的所得稅和計提的數額有出入請問這樣應該怎么處理需要做什分錄

2023-07-09 16:29
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-07-09 16:30

您好,彌補虧損后,你的利潤是正數還是負數

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快賬用戶2265 追問 2023-07-09 16:31

是正數老師

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齊紅老師 解答 2023-07-09 16:41

那這樣的話,就是? 借 所得稅費用? 貸 應交稅費 所得稅了

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快賬用戶2265 追問 2023-07-09 16:42

那我計提時所得稅時,就把彌補虧損的那部分也減出來嗎?

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齊紅老師 解答 2023-07-09 16:42

嗯對是這個意思的

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您好,彌補虧損后,你的利潤是正數還是負數
2023-07-09
您好,那您紅字沖回多計提所得稅
2023-07-09
借:所得稅費用 貸:應交稅費-應交所得稅
2024-01-11
你好,你的彌補虧損這里填寫的是年累計,因為你填寫營業收入、營業成本、利潤總額也是年累計的。
2023-01-16
這個不需要做會計分錄的
2023-08-10
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