老師，一般納稅人企業，符合小型微利企業條件，今年第一二季度累計利潤總額4萬，但是22年未分配利潤是負23萬，請問需要預交所得稅嗎？
你好！這個每個地方不同。有的地方季度直接彌補，但是大部分現在都不彌補了，只能匯算清繳彌補
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老師，2022年季度利潤總額是18萬，符合小型微利企業，請問要怎么計算第一季度的企業所得稅？要麻煩列示公式，謝謝老師
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企業2021年第一季度從業人數季初60人，季末84人，資產總額季初850.00萬元，季末1080.00萬元；季度平均值從業人數72人，資產總額965.00萬元。符合小型微利企業?，F進行公司2021年第一季度企業所得稅申報，營業收入本年累計1689000元，營業成本604600元，利潤總額96000元。求應納稅額？減免所得稅額？符合條件的小型微利企業減免企業所得稅？本年實際已繳納所得稅額？本期應補(退)所得稅額？
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企業2021年第一季度從業人數季初60人，季末84人，資產總額季初850.00萬元，季末1080.00萬元；季度平均值從業人數72人，資產總額965.00萬元。符合小型微利企業。現進行公司2021年第一季度企業所得稅申報，營業收入本年累計1689000元，營業成本604600元，利潤總額96000元。求應納稅額？減免所得稅額？符合條件的小型微利企業減免企業所得稅？本年實際已繳納所得稅額？本期應補(退)所得稅額？
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老師好，有實操過高新技術企業的老師嗎？農業， 小規模納稅人，這個月開了143萬的普票， 2019年一季度利潤總額-2萬，二季度利潤總額~3萬，第三季度利潤總額-2萬，第四季度利潤總額-5萬， 2020年第一季度利潤總額-4萬，二季度利潤總額-3萬，三季度利潤總額-4萬，四季度利潤總額-5萬， 2021年第一季度利潤總額-3萬，第二季度利潤總額-4萬，第三季度利潤總額-5萬，第四季度利潤總額-6萬， 2022年第一季度利潤總額-7萬，第二季度利潤總額100萬， 企業所得稅怎么彌補以前年度虧損？還有加計扣除這塊具體怎么操作呢？平時預交企業所得稅還用填加計扣除這項嗎？ 謝謝
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老師，一般納稅人企業，符合小型微利企業條件，今年第一二季度累計利潤總額4萬，但是22年未分配利潤是負23萬，請問需要預交所得稅嗎？
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如果按4萬預交了，明年匯算清繳時利潤總是負數，是不是就得申請退稅了
是的，就是這樣子操作的。
退稅有風險，不知道到底預交還是不預交
你好！可以先不預交。等三季度再看
老師，我的二季度財務報表申報了，所得稅需要預交4萬的稅額都出來了
你好！那你也可以先按實際交
那就是如果年底有27萬的利潤總額才不用退這預交的4萬利潤總額
你好！嗯。要彌補之前的虧損之后算
好的，謝謝老師了
你好！不用客氣的了