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老師你好!我想問一下工作上的問題。我單位工資發(fā)放是本月發(fā)上個月的,社保是交當月份的。前期,我做賬是工資發(fā)過。再做上個月的賬。工資不計提,直接分配。可是最近用網(wǎng)銀盾發(fā)工資一下不會做賬了[捂臉]。請老師指教

2023-07-07 10:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-07 10:22

計提借管理費用-工資/社保/公積金(單位負擔的) 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負擔的) 發(fā)工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款(個人負擔的) 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金(單位負擔的) 其他應收款/其他應付款(個人負擔的) 貸銀行存款

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齊紅老師 解答 2023-07-07 10:22

工資當月計提,次月支付。

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2023-07-07
4月1.借成本費用18000貸應付職工薪酬-工資18000,2.借成本費用貸應付職工薪酬-社保(單位承擔社保)3繳納4月社保時,借應付職工薪酬-社保(單位部分)借其他應收款(個人部分)貸銀行存款500。
2020-06-06
你好,是的,計提的工資都是當月的,11月發(fā)10月,計提的是11月工資,十月工資在10月已經(jīng)計提了,11月這是發(fā)放。
2020-11-24
你好,按照權(quán)責發(fā)生制原則,當月應該承擔的支出要在當月計提呢
2021-04-07
你好 ;? ?意思 你工資是正常發(fā)了。但是你的 社保 少扣了。 那你掛其他應收款 下月工資補扣除即可。 可以的??
2022-01-21
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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