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老師,一般納稅人企業,23年5月申報增值稅,,這個賬務進行賬務處理?另外,分別更正申報了去年和前年12月的增值稅報表,貧困人口退稅,這個又如何進行賬務處理呢

2023-07-02 23:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-02 23:42

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅, 貸應交稅費未交增值稅, 如果需要繳納增值稅,做這個

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齊紅老師 解答 2023-07-02 23:43

退回來的增值稅借銀行 貸應交稅費未交增值稅, 借應交稅費未交增值稅貸以前年度損益調整匯算清繳需要納稅調整。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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