老師就是公司承擔社保的部分直接管理費用-社保，貸：銀行存款，這樣不走應付職工薪酬是不是不可以
直接管理費用-社保，可以
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老師，我扣社保時，沒有做計提的分錄，直接是，借：管理費用——社保費——單位承擔 10 其他應收款——社保費——個人承擔 5 貸：銀行存款 15 計提工資是 借：管理費用 20 貸：應付職工薪酬——工資 20 發放工資，扣掉社保 借：應付職工薪酬——20 貸：其他應收款——社保費——個人承擔 5 銀行存款 15 這樣會不會有問題啊？
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老師，公司承擔的社保， 計提時 借：管理費用-社保（公司承擔部分） 貸：應付職工薪酬 繳納時 借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 可是最后應付職工薪酬科目的金額就會和個稅申報的金額對不上呢，差額就會是公司承擔的社保部分 我不理解，求指點
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如果社保費用全部由公司負擔，是不是直接管理費用貸應付職工薪酬～社保 借應付， 貸銀行存款
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老師就是公司承擔社保的部分直接管理費用-社保，貸：銀行存款，這樣不走應付職工薪酬是不是不可以
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老師就是公司承擔社保的部分直接管理費用-社保，貸：銀行存款，這樣不走應付職工薪酬是不是不可以
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粵公網安備 44030002003870號
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為什么，為什么不走應付職工薪酬這個科目也可以
因為不會影響利潤表的數據
老師你說詳細一點，這個怎么和利潤表有上關系了
應付職工薪酬只是個過渡科目。可不通過它的
那不通過他，那你應付職工薪酬就是不對達，是公司給職工的，你不通過這個應付職工薪酬？
它只是個過渡科目，計提，貸記應付職工薪酬，發放時沖平應付職工薪酬
好，老師那我問你，就是你企業所得稅匯算清繳的時候你的應付職工薪酬的這個數，你是根據哪里取來的·
根據計入管理費用-工資等取數
老師你的后面為什么要加一個等，是還有其他科目嗎
是的，比如銷售費用-工資
老師那你銷售費用的工資你會報個稅嗎，老師因為我取的個稅上面的，所以我想問老師你為什么不取個稅的尼
會的。工資數據一般會與個稅申報數據一致