尊敬的會計學堂老師，您好！我公司是小規模納稅人，現在已經累計滾動一年開電子普票金額接近500萬元呀，在昨天查了一下再開120萬元就達到500萬元了，昨天己經開了118萬元電子普票給第一標段，還差2萬就達到500萬，今天領導又讓紅沖昨天已經開的發票，開紅字發票58萬，然后再開正數電子普票58萬給第二標段，請問老師，今天開了兩個58萬，算不算超出500萬元呢？

老師，您好，我們21年1-2月份一共開具了20萬的普通發票，同時開了一張95000元的紅沖發票（紅沖20年10月份的發票），請問在小規模納稅人季度收入不超過30萬元的規定下，我們是還能開具10萬以為的普通發票嗎？這個紅沖發票到底是算21年，還是20年呢？

老師您好，我們是小規模納稅人，因業務往來今年3月份開了一張10萬元的普票，次月正常申報增值稅，后因合作方取消合作，隨機將10萬發票沖紅處理，本來我們有開具普票和專票。請問上季度因10萬發票產生的增值稅企業所得稅本月是否可以申請退稅？

2、某企業為銷售類的小規模納稅人，2022年1-3月累計開發票金額為55萬，其中開具1%增值稅專用發票10萬，開具紙質普通發票30萬，開具電子普通發票15萬;本季度進貨取得發票30萬，工資加社保10萬，差旅費3萬，運費4萬、本季度攤銷物業費1萬、折舊固定資產4萬銀行手續費0.5萬、采購辦公用品1萬;2022年4-6月累計開發票金額為195萬，其中開具增值稅專用發票68萬，紙質普通發票32萬，開具電子普通發票95萬;本季度取得成本發票65萬工資加社保10萬，差旅費3萬，運費4萬、本季度攤銷物業費1萬、折舊固定資產4萬、銀行手續費0.5萬、采購辦公用品1萬;有上年度可彌補的虧損額75000元，并且以上成本費用均取得了合法票據，請問該企業要申報哪些稅種?是否有稅款?稅款分別交多少?

請問老師，在本年10月份增值稅納稅申報表附列資料（一）中，未開具發票列，銷售額填20萬，銷項（應納）稅額填2.6萬。 11月份本表未開具發票列銷售額填-20萬，銷項應納稅額填-2.6萬。 請問： （1）若是我11月份開發票10萬，稅1.3萬，那么，11月份未開具發票列是否銷售額應填-10萬，銷項應納稅額-1.3萬？ （2）若是我11月份開具發票收入10萬，另外10萬元收入第二年1月開具呢，第二年1月的未開票收入列也是銷售額-10萬，銷項應納稅額-1.3萬嗎？謝謝