2022年 1月份繳了增值稅 附加稅 2月份又延繳退回了，然后8月份又繳了 請問下這個賬要怎么做分錄 才會平賬
是一般納稅人的嗎？如果是的話，一月份借應交稅費，未交增值稅/附加稅， 貸銀行存款， 二月份借銀行存款， 貸應交稅費，未交增值稅， 應交稅費附加稅， 八月份借應交稅費，未交增值稅， 應交稅費附加稅， 貸銀行存款。
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老師請教個問題，制造業延期繳稅，1月份交了因又延期給退回的增值稅和附加稅怎么做分錄？
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老師，1月份的增值稅和附加稅在2月已申報，3月份時全都退回了，等8月份時外繳納，收到退回的稅款時要怎么做賬呢？
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老師，請問1月份交了稅款，稅務又退回了，要延遲繳納，到8月份才交，我分錄怎么做？附加稅減半退回了，分錄怎么做。？
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我想請問下，2021年10月份計提了城建稅164元，做了分錄借：稅金及附加164 貸：應交稅費-應交城建稅164. 2022年1月繳納了做了分錄借：應交稅費-應交城建稅164 貸：銀行存款164 然后由于緩繳2022年2月又退了這筆164的城建稅164，于2022年9月扣繳164的城建稅。請問下，2022年退回，跟2022年9月重新繳納怎么做分錄哦
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去年緩繳的增值稅和附加稅這個月繳納了，然后稅局又聯系退稅給退回來了，分錄怎么做呀
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是的 ，我是這么做的，賬上現在全部繳清了，不知道怎么不平 未繳增值稅借方余額還有幾千元
你好，具體的是哪一個科目？
應交稅費 未交增值稅 城建稅
那你看一下你繳納的分錄是正確的嗎？轉出未交增值稅，這些有沒有余額附加稅的，借稅金及附加貸應交稅費附加稅，你在12月底的時候應該做這一個，你計提了嗎？
我查了一下 之前12月份做了一個免稅收入 借應交稅 未交增值稅 應交稅城建稅 營業在外收入 那是沖銷吧
對的，是的，你這個是結轉不需要繳納的
好的 謝謝，那對今年有沒有影響
對今年有影響的，因為你做了營業外收入，影響損益，影響你的所得稅。
好的 謝謝 那要做特殊處理么
啊，不需要的，已經過了匯算期，交不用。