其他應收款在當月我們是做平了的

當時做了費用嗎？完整的怎么做的？

因為他當時也發得有點工資的，做入了費用了的，就借：管理費用-工資及福利，貸:應付工資，其他應收款-社保

這個其他應收款-社保和繳納社保入的賬的金額是一樣的

做了上面的分錄之后，你再做一個借其他應收款，借管理費用負數。

沒明白，老師，做了上面的哪個分錄呢？前期的工資這些肯定已經計提和發放了，現在就是發放生育補貼給他，那我這個應該怎么做呢，借，其他應付款-生育補貼 1500 貸：管理費用-工資及福利 嗎，為啥要用管理費用負數呢 ，不太明白，用負數了不代表我工資少了么

借其他應付款28000， 貸銀行存款26500， 其他應收款個人負擔的社保1500 借其他應收款，借管理費用負1500

就是那個管理費用負1500的話是不是代表我工資少發放了呢，我就是這點沒明白，

多發少發不清楚，你看一下你們實際應該給人家多少，他的工資是多少。

反正是我只知道你多做了費用。

從哪里看我多做了費用呢老師

個人負擔的，你們從他的津貼里面扣除，你還做了管理費用。

這種直接走代收代付就可以的。

就是走的代收代付，但是代收進來比代付出去要多一些金額

借管理費用 貸其他應收款， 你這個不是代收代付， 如果是代收代付的話，你當時借其他應收款貸銀行放款。

主要是做賬時也不知道有員工在產假期間后面還有補助生育補貼的

那你現在紅沖了不就可以了。

現在就是我沒明白紅沖的話我管理費用工資是負數，為什么我的工資能成負數嘛