案例A公司于2017年11月成立，2018年6月登記為增值稅一般納稅人，A公司2019年3月底期末留抵稅額3萬元。2019年4月發生下列業務:1、采購貨物一批，取得供貨方開具的3張13%稅率的增值稅專用發票，發票注明的金額合計100萬元，進項稅額合計13萬元，4月已經全部認證通過;2、銷售貨物取得銷售額226萬元，開具13%稅率的增值稅專用發票，發票注明金額200萬元，稅額26萬元;當月開具一張16%稅率的藍字發票，發票注明金額50萬元，稅額8萬元，開具原因是2019年1月發生的一筆銷售業務，A公司在1月稅款所屬期已經按未開具發票申報繳納增值稅;3、A公司2019年4月提供企業管理服務取得銷售額265萬元,開具增值稅專用發票，發票金額250萬元，稅額15萬元。4、A公司8名員工2019年4月10號出差沈陽，當月15號返回濟南，發生的往返飛機票票價與燃油費合計10900元，員工報銷時提供了注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單;5、A公司2019年1月購入一層寫字樓，取得增值稅專用發票，截止到2019年5月當前尚有購入寫字樓的不動產待抵扣進項稅額20萬元未抵扣(購入寫字樓進

某生產企業為增值稅一般納稅人，2021年1月發生以下業務：(1）銷售給某客戶企業1萬件貨物，開具的增值稅專用發票在金額欄注明不含稅金額400萬元；(2）從某原材料供應商一般納稅企業處購入一批原材料，取得對方開具的增值稅專用發票上注明不含稅合計226萬元；(3）銷售給小規模納稅企業一批庫存半成品，開具增值稅普通發票注明不含稅金額20萬元；(4）從小規模納稅企業購入一批原材料，取得對方開具的增值稅專用發票注明不含稅銷售額5萬廠（該生產企業適用增值稅稅率13%，小規模納稅企業適用征收率3%)要求：根據上述資料，按照下列序號計算回答問題，每問需計算出合計數。(1）計算1月該企業應確認的銷項稅額。(2）計算1月該企業準予從銷項稅額中抵扣的進項稅額。(3）計算1月該企業應繳納的增值稅稅額。

某生產企業為增值稅一般納稅人，2021年1月發生以下業務：(1）銷售給某客戶企業1萬件貨物，開具的增值稅專用發票在金額欄注明不含稅金額400萬元；(2）從某原材料供應商一般納稅企業處購入一批原材料，取得對方開具的增值稅專用發票上注明不含稅合計226萬元；(3）銷售給小規模納稅企業一批庫存半成品，開具增值稅普通發票注明不含稅金額20萬元；(4）從小規模納稅企業購入一批原材料，取得對方開具的增值稅專用發票注明不含稅銷售額5萬廠（該生產企業適用增值稅稅率13%，小規模納稅企業適用征收率3%)要求：根據上述資料，按照下列序號計算回答問題，每問需計算出合計數。(1）計算1月該企業應確認的銷項稅額。(2）計算1月該企業準予從銷項稅額中抵扣的進項稅額。(3）計算1月該企業應繳納的增值稅稅額。有三問，盡快，老師

找1-3月是小規模納稅人，在4月份30號升為一股納稅人，4月29號以前開具1%的發票，不含稅銷售額98856.41，稅額988.53，價稅合計99844.94。4月30號開13%的發 票，不含稅銷售額13390.26，稅額1740.74。在申報4月份所屋期的時醫，1%的發票用價稅合計換算成了13%填在了未開具發票欄次。當 月還認證了進項稅額，有留底稅款 按照稅盤上面4月份顯示的不含稅銷售額112246.67，稅額?2729.27?。申報表申報的不含稅銷售額101748.61，稅額13227.33 。這樣子都不知道做賬怎么結轉增值稅

找1-3月是小規模納稅人，在4月份30號升為一股納稅人，4月29號以前開具1%的發票，不含稅銷售額98856.41，稅額988.53，價稅合計99844.94。4月30號開13%的發 票，不含稅銷售額13390.26，稅額1740.74。在申報4月份所屋期的時醫，1%的發票用價稅合計換算成了13%填在了未開具發票欄次。當 月還認證了進項稅額，有留底稅款 按照稅盤上面4月份顯示的不含稅銷售額112246.67，稅額 2729.27 。申報表申報的不含稅銷售額101748.61，稅額13227.33 。這樣子都不知道做賬怎么結轉增值稅