你好,當時是借主營業務成本貸銀行存款多的嗎?
老師我咨詢一下,比如我的2022年異地項目簽得合同造價是10萬(不含稅),情況一:我2022年12月開出了5萬的發票,2022年12月收到成本發票4萬,我預交企業所得稅就按照5-4=1 ,1萬乘以千分之2去預交企業所得稅。情況二:2022年12月開出發票5萬,支出成本費用4萬,對方還沒有給我開成本票但是在今年匯算清繳之前會給我開出來,我預交的時候可以按照5-4=1,1萬乘以千分之2預交嗎?
老師 想要咨詢下 上個月稅務局發現我們公司21年收到的一張成本票 對方涉嫌虛開普票 按稅務局要求已經更正22年的企業所得稅匯算清繳 沖減成本 補交企業所得稅及滯納金 分錄應該要怎么做
老師 想要咨詢下 上個月稅務局發現我們公司21年收到的一張成本票 對方涉嫌虛開普票 按稅務局要求已經更正22年的企業所得稅匯算清繳 沖減成本 補交企業所得稅及滯納金 分錄應該要怎么做
我方企業2023年6月在收到對方漏給的2022年成本發票10萬, 稅局的做法是要求把成本票10萬計算在2022年企業所得稅匯算清繳里,并更正申報。 我方企業2022年賬務已經扎帳,這個成本發票在小會計會計準則里該怎么做
請問下老師,我們公司2022年度企業所得稅匯算清繳時候把2022年的暫估的成本10萬調增(沒有取得發票及支付)。然后再2023.5.31之后取得2022年度的發票10萬并支付。那這個10萬要怎么申報調減。是調減2022年度的企業所得稅年報還是在2023年度的企業所得稅年報調減呢?
來料加工業務實際發生的加工費計入哪里?
村級集體經濟組織入賬跟小規模的一樣不
老師,個體工商戶(湯粉店),月銷售額在5萬左右,平時基本不開發票,哪怕開了金額也很小(一千左右一個月),幾個月才開一次,,請了四個員工包括老板總人數六人,除了老板老板娘買了社保,其他人都沒有買社保,請代賬公司打理至今已有六年了,老板說從沒有提供過任何單據或數據給代賬公司,現在我想接手過來,該注意哪點?謝謝
老師建筑勞務公司及用一般計稅又用簡易計稅,成本都不能混淆,這個做不到明確的區分怎么辦,比如辦公室人員工資,還有購入的固定資產那個項目都用,都抵扣到一般計稅項目不行嗎
外貿做賬需要調幾次匯對損益分錄是什么
銷售貨物,對方不要發票,怎么做憑證
老師一般納稅人選擇差額征收簡易計稅究竟是幾個點的稅率,5還是3啊
老師那土方建筑勞務公司可以同時用2種稅率嗎?一個項目用簡易計稅差額納稅,一個項目用一般計稅,這樣可以嗎?如果公司購固定資產了就抵扣到一般計稅這個項目上然后把管理人員工資都差額到簡易計稅這個項目這樣可以嗎?是不是比較亂啊
老師,欠房東房費還沒有交,是不是可以先計提,
這個勞務公司是土方建筑勞務公司
那你去年沒有發票的時候怎么做的?
沒有收到發票的,就沒有做成本, 是借應付賬款 貸銀行存款 沒有發票回就沒有做成本
借利潤分配未分配利潤,貸應付賬款。
我方企業2023年6月在收到對方漏給的2022年成本發票10萬, 稅局的做法是要求把成本票10萬計算在2022年企業所得稅匯算清繳里,并更正申報。 這一操作要求是按照權責發生制原則嗎?
對的,是的,是這么理解的。