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我方企業2023年6月在收到對方漏給的2022年成本發票10萬, 稅局的做法是要求把成本票10萬計算在2022年企業所得稅匯算清繳里,并更正申報。 我方企業2022年賬務已經扎帳,這個成本發票在小會計會計準則里該怎么做

2023-06-12 09:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-06-12 09:32

你好,當時是借主營業務成本貸銀行存款多的嗎?

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齊紅老師 解答 2023-06-12 09:32

那你去年沒有發票的時候怎么做的?

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快賬用戶3467 追問 2023-06-12 09:34

沒有收到發票的,就沒有做成本, 是借應付賬款 貸銀行存款 沒有發票回就沒有做成本

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齊紅老師 解答 2023-06-12 09:35

借利潤分配未分配利潤,貸應付賬款。

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快賬用戶3467 追問 2023-06-12 09:37

我方企業2023年6月在收到對方漏給的2022年成本發票10萬, 稅局的做法是要求把成本票10萬計算在2022年企業所得稅匯算清繳里,并更正申報。 這一操作要求是按照權責發生制原則嗎?

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齊紅老師 解答 2023-06-12 09:40

對的,是的,是這么理解的。

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你好,當時是借主營業務成本貸銀行存款多的嗎?
2023-06-12
你好,是在22年納稅申報表進行調整,更正
2024-04-17
您好,這個的話,是最好修改匯算的表的這個的
2024-05-15
你好;? ? ?預交企業所得稅是按合同的 千分之二預交的 ;? 到時有成本發票 可以減去來計算的??
2023-01-05
借,利潤分配未分配利潤。貸,銀行房款。借,銀行存款。貸,利潤分配未分配利潤金額一樣的,不需要調整。
2024-05-22
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