老師，我付款給客戶；提供的服務，可以做為成本； 分錄是不是這么寫： 1、當時沒有收到票： 借：應付賬款 貸：銀行存款； 收到發票以后 借：主營業務成本； 貸：應付賬款； 2、付款當月收到票： 借：主營業務成本； 貸：銀行存款；
你好，你的收入在幾月份做的，因為你做了兩個成本，其中有一個重復了。
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Q
老師當時銷售雞蛋記賬分錄是：借 應收賬款 貸主營業務收入 ，收到款時： 借 銀行存款 貸 應收賬款 結轉成本 借 主營業務成本 貸 庫存商品 ，那客戶退貨 借 -銀行存款 貸 -主營業務收入 借庫存商品 貸主營業務成本？
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Q
老師你好。 我們是外貿企業 4月收到預付款 借：銀行存款 貸：預付賬款 7月收到客戶尾款： 借：銀行存款 貸：應收賬款 確認主營業務收入 借：預付賬款 應收賬款 貸：主營業務成本 這樣可以嗎？
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Q
我的原分錄是這樣的： 收到發票時： 借：其他應付款 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底時按年分攤到每月計提 借：主營業務成本 貸：其他應付款 支付時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發票時做成了： 借：主營業務成本 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底計提： 借：主營業務成本 貸：應付賬款 付款時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進了？這是上年的，我現在怎么調整？
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Q
老師，我這個月收到了錢沒有支付出去給員工會計分錄可以這樣寫嗎借銀行存款貸主營業務收入結轉成本時借主營業務成本貸其他應付款，支付時借其他應付款貸銀行存款，這樣可以嗎，是服務行業的
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Q
老師，我付款給客戶；提供的服務，可以做為成本； 分錄是不是這么寫： 1、當時沒有收到票： 借：應付賬款 貸：銀行存款； 收到發票以后 借：主營業務成本； 貸：應付賬款； 2、付款當月收到票： 借：主營業務成本； 貸：銀行存款；
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老師好，從一般戶往基本戶里轉入資金，然后還股東借款，請問這種的分錄怎么寫呢
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老師我說的是付款，是成本，和收入有啥關系？我寫了2種情況，一種跨月收到發票。一種是當月收到發票
你好，你得有收入才能有成本，你沒有收入的時候，你崩出來一個成本合適嗎？收入和成本需要匹配，怎么沒有關系 如果沒有關系的話，可以隨便做 根據權責發生制 屬于當月的不管有沒有發票借主營業務成本貸銀行存款 或者應付賬款
當月肯定有收入，我們不是商貿公司，不是賣貨出去就有收入成本的。我們類似于音樂視頻制作的那種
那你在收入的當月就可以做主營業務成本不用看發票有沒有。
不管發票有沒有，都可以做發票，到了之后再沖暫估的再做發票的。
我理解的發票來不來，分錄應該不一樣吧？不然這個月付了款出去，下個月發票來了，怎么反應呢？
你好，發票來不來，企業根據權責發生制就可以的，不用管發票來不來一樣處理的，它屬于這個月的成本，你這個月做就行，
借預付賬款，貸銀行存款，借主營業務成本貸應付賬款，暫估這個就體現了發票沒有到的。為什么會有暫估 不就是這么理解嗎？
唉，老師，你不明吧我說的。我想問，這個月發票沒來，付款了，分錄要怎么寫？下個月，發票來了，不是還得做分錄，又怎么寫？
借預付賬款，貸銀行存款 發票到了借主營業務成本，貸預付賬款
謝謝老師
不用客氣，工作愉快。