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老師,我們公司收到一張采購返利的發票,當時采購做了待抵扣的進項稅,那我收到紅票時,是借:待抵扣進項稅的負數還是借進項稅額轉出的負數?

2023-05-30 15:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-05-30 15:10

做貸 進項稅額轉出

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快賬用戶5547 追問 2023-05-30 15:12

這樣我的科目就是有個差額在,不知道什么原因

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快賬用戶5547 追問 2023-05-30 15:14

5月應交增值稅6726.28,賬面應交增值稅6543.47,差額正是2月做的進項稅額轉出182.81

5月應交增值稅6726.28,賬面應交增值稅6543.47,差額正是2月做的進項稅額轉出182.81
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齊紅老師 解答 2023-05-30 15:21

做借方進項轉出正數,與貸方進項轉出負數,結果是一樣的。

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相關問題討論
是對方開的紅字信息,就是待抵扣進項稅的負數
2023-05-30
做貸 進項稅額轉出
2023-05-30
您好,分錄對的。供應商開紅字發票就要申報進項轉出。這個科目可以有余額的,因為在 應交增值稅二級科目下,您結轉也行,結轉到應交稅金-未交增值稅
2024-05-13
你好,可以的,可以以后抵扣的
2021-07-13
同學你好 這個要入待認證抵扣進項稅
2023-06-01
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