請問第4季度所得稅當時沒有計提 ，但是在下一年的1月份是已經支付了，今天做年度匯算時才發現，請問還可以把4季度的所得稅補計提嗎？如果補計提后就會和1月份已經報送的4季度的財務報表不一致，那我現在要怎么操作呢？
同學， 你好，這個需要補計提。年度報表是可以和四季度報表不一致的。
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22年1月份發現21年沒有計提員工的獎金，所以在1月份當月補計提了，所得稅費用也受到了影響現在4月份開始申報22年第一季度的企稅了，而且第一季度是要交企稅的，那么這個獎金影響的所得稅直接影響第一季度，還是影響匯算清繳時的所得稅
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老師，請問一下今年1月份工資我忘記做計提跟發放的分錄了。能補計提發放在4月嘛？第一季度企業所得稅季度報已經申報了。加回原來的去，利潤表不不一樣了
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請問第4季度所得稅當時沒有計提 ，但是在下一年的1月份是已經支付了，今天做年度匯算時才發現，請問還可以把4季度的所得稅補計提嗎？如果補計提后就會和1月份已經報送的4季度的財務報表不一致，那我現在要怎么操作呢？
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老師，請問一下，個體戶是4月份做的稅務登記，但是成立日期是2021年，那申報個人經營所得稅的時候，第一季度的要補申報的嗎？現在申報第二季度的時候提示第一季度沒有數據
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老師，那已經預交了4季度的所得稅，但是今年發現有費用沒有計提，然后反結賬計提到4季度，改了4季度財務報表，這樣所得稅怎么辦，退回來重新申報嗎？還是不用管了，等匯算完再退補那如果等匯算再退，改了4季度財務報表，和4季度已經申報的所得稅報表不一致啊，這樣可以嗎
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就是我補計提在12月，然后根據計提后的的利潤表、資產負債表來報年度報表，和4季度的不一致也沒關系 是嘛
同學， 你好 這個是可以的。 年度報表就是給你一次匯總更正 的機會 不一樣是可以的。
如果還有2020年的呢，是不是這個就在以前年度損益里面調整嗎？分錄怎么做呢？
同學， 如果有20年的費用沒有計提嗎？
就是還有2020年的所得稅沒有計提，但是又支付申報了的，現在應交所得稅里面有借方余額
同學， 你好 這個情況 你好； 補計提就行了。 借以前年度損益調整貸? ?應交稅費-應交企業所得稅；?
好的，謝謝
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