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老師,那已經預交了4季度的所得稅,但是今年發現有費用沒有計提,然后反結賬計提到4季度,改了4季度財務報表,這樣所得稅怎么辦,退回來重新申報嗎?還是不用管了,等匯算完再退補那如果等匯算再退,改了4季度財務報表,和4季度已經申報的所得稅報表不一致啊,這樣可以嗎

2025-04-08 12:54
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-04-08 12:55

你好,沒有計提的話,反結賬的回去重新計提就行,不會影響所得稅的金額

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你好,沒有計提的話,反結賬的回去重新計提就行,不會影響所得稅的金額
2025-04-08
對,沒錯的,就是這個意思
2025-04-08
同學, 你好,這個需要補計提。年度報表是可以和四季度報表不一致的。
2023-05-26
您好,建議更正申報或者作廢申報改下財務報表數據,所得稅申報表看你們地區可以不動不,一般是可以的
2023-01-14
你好,最好保證前后報表數據一致,以免后續萬一有問題,稅務局還得找你。
2024-08-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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