你好,就按具體內容寫就行。
(1)本月購進商品收到增值稅專用發票15份,價稅合計339萬元。 (2) 本月購進商品支付運費21.8萬元,收到增值稅專用發票5份。 (3)本月銷售商品452萬元,同時收取運費11.3萬元, 開具增值稅專用發票20份。 (4)本月從增值稅小規模納稅人處購買商品20. 6萬元,收到增值稅專用發票3份。 (5)本月將購進的商品5萬元用于公司福利發放。 (6)本月發出委托代銷商品10萬元,收到委托代銷方發來的代銷清單11.3萬元。 (7) 本月有5.65萬元的包裝物押金逾期,未開具發票。 注: 1.以上金額均為含稅金額: 2.公司適用稅率為13%: 3.運輸業稅率9%; 4.小規模征收率3%5.本月進項發票全部認證抵扣 要求: (1)請計算該公司當月銷項稅額: (2) 請計算該公司當月進項稅稅額: (3) 請計算該公司應納增值稅稅額: (4) 填寫增值稅申報表。
老師,我剛去一個代理商公司兩天,那個會計就要走,說她媽媽生病住院了,還發病歷表和媽媽住院的視頻給老板看了,可是她的賬還沒有做好,具體多少我也不知道,她還沒給我看,可能少也可能多,我們食品代理的,按理說才幾個倉庫,不知道每天收付款怎么那么忙,主要有時候找不到單子核銷,那里是進銷存系統的,本來應收應付進賬出賬每天核銷就好了,可是有時會找不到單子核銷,管理號也在其他人手里,現金也是虛增的,這樣的公司我還要繼續呆嗎?我看她們有用現金付款100多萬
老師我公司是一般納稅人,從農業生產者手中購買農產品,魚,對方開的1%的稅務代開專票享受今年優惠政策3%減為1%,是按1%抵進項,還是9%呀,如果是9%申報表怎么填
司云公司2019年12月發生下列經濟活動;1,銷售商品收回貨款2,與江流公司簽訂一份購銷合同3,向希望小學捐款4,經董事會商議,決定2020年1月購買國債5,銷售人員出差回來報銷差旅費6,生產車間到倉庫領用材料7,購買一項設備,經安裝調試已投入使用8,公司2020年費用預算順利通過董事會決議9,從當地人才市場引進一批畢業生10,董事會向生產和銷售部門下達任務書請分析上述經濟活動哪些屬于會計的對象?為什么?
(多選題)1、下列各項交易或事項中,甲公司的身份不屬于代理人的有( ) A. 為履行與戊公司簽署的安保服務協議,甲公司委托丁公司代表其向戊公司提供的服務內容均需甲公司同意 B. 甲公司委托乙公司按其約定的價格銷售商品,乙公司未售出商品將退還給甲公司 C. 甲公司從航空公司購買機票并自行定價向旅客出售,未售出的機票不能退還 D. 甲公司在其經營的購物網站上銷售由丙公司生產、定價、發貨及提供售后服務的商品
老師好,總分公司之間借款期限稅務局有要求嗎,可以長期掛賬不還嗎
我們支出了一筆費用,但是發票暫時沒有回來。會計做賬的時候借:應收賬款 貸:銀行存款,等發票回來的時候借:費用 貸:應收賬款,這樣做賬有沒有問題?
老師請教一個問題,今天在會計聊天的時候,他們提到‘特殊性稅務處理’這個詞。想了解一下這個是什么,什么情況下要去做這個,做這個對企業有什么影響。第一次聽說這個所以想了解一下。
老師 我想請教下企業所得稅申報時自主研發、合作研發、集中研發的金額(工廠沒有委托,只有自主)是等于利潤表上的研發費用金額 還是等于加計扣除的金額
老師好,總分公司之間借款長期掛賬不還可以嗎
一般納稅人公司,我們采購貨物的商家4月份把開了專票給我們,但是合同還沒有弄好,這個專票我要怎么處理?賬務和稅務應該怎么處理?對應的收入合同和發票也還沒開出來
老師好,藥品有生蟲,去年做了庫存盤點報損,分錄借:待處理財產損益10萬,貸:庫存商品10萬,然后借:營業外支出10萬,貸:待處理財產損益10萬,現在想恢復,低價銷售怎么做分錄,是借:待處理財產損益-10萬,貸:庫存商品-10萬,然后借:以前年度損益調整-10萬,貸:待處理財產損益-10萬嗎
財政行政罰款不可以稅前扣除么?
我們收了客戶的延保服務費,再把延保服務費付給廠家。然后廠家再給我們返點。應該怎么做賬?
老師,中級會計固定資產這節,講到付款時間超過正常信用條件分期支付時會有未確認的融資費用,在攤銷未確認融資費用時有時候計入財務費用有時候說會計入資本化,請問怎么區分計入這兩種的娜一種呢,如果計入資本化,能計入哪個科目呢麻煩老師解答下這兩個疑問