沒有發票 這個扣款是平臺扣去發放給顧客的 也就相當于是我們給客戶的 那這樣的話肯定是沒有發票的 這個我能計入到營業外支出嗎 是發貨超時 攬收超時 運費險扣減這些項目

你做到以前年度損益調整這個匯算清繳就不要填寫。

營業外支出的明年匯算。新交在天。

沒看懂，您看我這樣理解對嗎，我這些扣款因為沒有發票，本來就不能稅前抵扣，那我今年補去年的這些扣款費用，做賬是以前年度損益調整2萬，因為本身不能抵稅，所以我所得稅匯算清繳也不用調增費用2萬元。再一個就是今年的我后面記到營業外支出科目，明年匯算清繳的時候 因為還是沒有發票 還需要把這塊營業外支出的費用調增回去。兩個是我這樣理解的嗎？

對的，是的，是這么理解的

那因為我去年匯算清繳上個月已經申報過了，這兩天剛發現這個費用沒有計入，那我就只是現在加上個分錄計入以前年度損益調整 所得稅匯算清繳的還是按照上個月申報在那里的 現在也不用去改動了吧

可以的，可以這么做。

那回到最開始的問題 電商公司 這種發貨超時扣款 攬收超時扣款 運費險扣減貨款 這些我記到營業外支出可以是可以的嘛

對的，可以這么做的。

再咨詢一下，因為這些都是沒有發票的，那能不能直接沖減收入，因為款項也是從后臺里的款直接扣掉的

紅蟲收入有風險的 虛減了你的收入。

因為這些都是直接從后臺賬戶里扣掉了 備注也是寫著類似運費險扣減貨款 好像是平臺扣了 再以券的形式返給顧客 那這個每個月費用還是挺多的 沒找到開票的申請開票的地方 難道都不能稅前扣除嘛

你讓對方給你開發票，扣除的項目得開發票不就行了，如果你紅沖收入，這個你自己決定就行。

我們是電商平臺 系統后臺沒找到哪里可以申請開發票的地方。再一個就是這樣調去年的帳 需要附上什么原始憑證 沒有發票的話

誰扣除你們的錢他應該知道吧，你不用申請也可以的 像平臺使用費，對方還需要你們單位申請嗎？

是的 像提現平臺扣款的費用都是自己申請后才開票出來的 就是說申請開票的那里沒有這些扣款待開票的選項

那你問下對方這個需要申請才能開吧。

如果我這邊找到開票的地方 就要調去年所得稅 那就是比如應調增營業外支出2萬 就在納稅調整項目明細表 30列 填寫帳載金額 0 （原來沒有營業外支出金額）稅收金額就是20000 調增金額2萬這樣嗎？