你好老師：我們當月支付物業管理費，并拿到了進項的專票，但稅務平臺我還不認證勾選，等有銷項專票要開我才認證，現借：管理費用，借：待認證進項稅額，貸：銀行存款，我收到兩聯專票，－張是專夾的，另一張是放在這個月支付憑證的后面，還是過兩個月后認證才跟那后面？
您好，放在這個月支付憑證的后面的，抵扣聯在勾選 的月份裝訂在一起
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老師，我們購買辦公用品收到專用發票，專用發票本月已經認證了， 但是本月沒有那么多銷項，本月不想抵扣這張專票，想以后有銷項的時候在抵扣，分錄是這樣嗎？ 借：管理費用 應交稅費_應交增值稅進項稅額 貸 銀行存款 分錄對嗎？
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老師，請問下，我們是機械租賃公司，一般納稅人收到專票了，這幾個月沒收入，現在是不用勾選認證是不？借:勞務成本（運輸費）， 應交增值稅(待認證進項稅) 貸:銀行存款， 等下次，有收入了需要抵扣的時候，在電子稅務局系統，點勾選認證是不？然后，借:應交增值稅(進項稅) 貸:應交增值稅(待認證進項稅)？ 2, 如果是沒收到發票，是借:預付賬款，貸:銀行存款 然后收到票后，借:勞務成本(運輸費)，應交增值稅(待認證進項稅)，貸:預付賬款，等到有收入了，再把勞務成本轉為主營業務成本。是這樣操作嗎？
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你好老師：我們當月支付物業管理費，并拿到專票，但稅務平臺我還不認證勾選，等有專票要開我才認證，現借管理費用，借：待認證進項稅額，貸：銀行存款，我收到兩聯專票，－張是專夾的，另一張是放在這個月支付憑證的后面，還是過兩個月后認證才跟那后面？
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你好老師：我們當月支付物業管理費，并拿到了進項的專票，但稅務平臺我還不認證勾選，等有銷項專票要開我才認證，現借：管理費用，借：待認證進項稅額，貸：銀行存款，我收到兩聯專票，－張是專夾的，另一張是放在這個月支付憑證的后面，還是過兩個月后認證才跟那后面？
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老師，公司預付一個季度的物業費用收到了專票，暫無銷售業務稅票不勾選，憑證分錄記錄如下是否正確: 借 預付賬款 應交增值稅 待認證進項 貸 銀行存款 按月分攤時的平均數應該取扣除待認證進項稅額后的金額，對嗎？
粵公網安備 44030002003870號
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