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老師,關于固定資產一次性稅前扣除季報企業所得稅報表怎么填寫?

2023-05-10 11:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-10 11:38

?您好,一次性扣除,重點在2-4欄次的填報,如下圖所示:

?您好,一次性扣除,重點在2-4欄次的填報,如下圖所示:
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齊紅老師 解答 2023-05-10 11:40

資產原值:固定資產原值 賬載折舊金額:不采用加速折舊的實際折舊 按照稅收一般規定計算的折舊金額:直接填報按照收一般規定計算 1個月的折舊 、 攤銷金額 。 享受加速政策計算的折舊金額:固定資產原值

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?您好,一次性扣除,重點在2-4欄次的填報,如下圖所示:
2023-05-10
第一列填寫原值,第二列填寫賬上折舊的金額,第三列填寫一個月折用的金額,第四列填寫一次折舊的金額,第五列填寫的是第四列減去第2列。第六列,系統自動出來。
2023-07-14
賬面還是計入固定資產,分期計提折舊 購買當年一次性稅前扣除,進行納稅調減 后續年度,對計提的折舊費用納稅調增
2020-11-24
你就找到提示的那張表,按對應的項目填
2022-07-08
你好 這個你們是費用化吧,直接填寫扣除完的管理費用/銷售費用就可以的
2022-06-28
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職稱:注冊會計師,稅務師

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