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請問老師,待認證進項稅額是應交稅費的二級科目還是應交增值稅的二級科目?

2023-05-08 17:03
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-08 17:06

同學 二級科目 ““待認證進項稅額”為應交稅費二級科目,核算一般納稅人由于未經稅務機關認證而不得從當期銷項稅額中抵扣的進項稅額。

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快賬用戶6657 追問 2023-05-08 17:11

因為我們4月剛轉一般納稅人,今年暫時都沒有銷售,想等以后有銷項再勾選認證。想問下老師這個認證的期限是多久?

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齊紅老師 解答 2023-05-08 17:12

同學 你好 這個認證暫時不設期限的. 可以以后再勾選.或者你先勾選但是不認證.

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快賬用戶6657 追問 2023-05-08 17:15

如果我選勾選認證了不是就要入"進項稅額"了嗎?

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齊紅老師 解答 2023-05-08 17:16

同學 勾選 但是不認證.? 打開瀏覽器,在搜索框里輸入所在省份如“。。省增值稅發票選擇確認平臺 ”,點擊搜索。 將稅控盤插入電腦(首次使用,請點擊安裝驅動程序。) Ⅰ.發票勾選步驟 1、登錄【發票勾選平臺】,插入稅控盤,在框內輸入稅控盤的稅務數字【證書密碼】,點擊【登錄】。 2、登錄后顯示當前勾選【認證所屬期】。 3、點擊【發票勾選】按鈕,設置【日期】,點擊【查詢】勾選要認證的發票,點擊【保存】 四、系統會提示勾選發票的數量及金額,核對后點擊【確定】。 Ⅱ.發票勾選確認 1、系統提示數據保存成功,點擊【確定】。此時需要在確認勾選模塊再確認一遍,勾選才算完成。 核實查詢到的信息無誤后,點擊【確認】。 2、在【確認勾選】模塊中,選擇確認標志為【已勾選未確認】,則系統將實時查詢出當期已勾選未確認的發票明細情況, 3、如果確認以上發票均需要進行申報抵扣(或退稅)時,則點擊【確定】按鈕,系統出現如下提示,確認無誤則點擊【提交】

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快賬用戶6657 追問 2023-05-08 17:22

哦哦,我以為勾選就是要認證,那如果標志為"已勾選未確認"要認證怎么操作呢?

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齊紅老師 解答 2023-05-08 17:22

同學 等你以后要抵扣的時候 就勾選抵扣呀 .

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同學 二級科目 ““待認證進項稅額”為應交稅費二級科目,核算一般納稅人由于未經稅務機關認證而不得從當期銷項稅額中抵扣的進項稅額。
2023-05-08
你好。借:應交稅費-待認證進項稅額
2020-12-16
你好,是應交稅金-待認證進項稅額
2020-08-27
你好,應交稅費二級科目。
2022-02-22
待認證進項稅額是應交稅費下的 三級科目
2022-06-08
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