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老師,我們公司在2022年下半年報廢了一輛車,匯算清繳在填A105080這張表時,資產原值欄還填不填報廢車的原值,本年折舊和累計折舊欄呢還填報嗎?

2023-05-05 10:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-05 10:51

你好;? ?需要寫的; 在22年報廢的; 要寫的?

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快賬用戶1058 追問 2023-05-05 10:53

報廢車輛涉及的表除了這張還需要填寫其他的表嗎

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齊紅老師 解答 2023-05-05 10:57

是的; 還有 資產折舊攤銷納稅調整表 以及資產損失稅前扣除納稅調整表? ? ??

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快賬用戶1058 追問 2023-05-05 10:58

當時廢車賣了一點錢,直接填在資產損失表的資產處置收入欄嗎

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齊紅老師 解答 2023-05-05 11:01

你好; 是的; 就在里面去處理即可? ?

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你好;? ?需要寫的; 在22年報廢的; 要寫的?
2023-05-05
同學你好 賣了的做了固定資產清理了的就不用填寫了 只填寫賬上有的 營業外支出要調增
2022-05-12
如果你們處理了那這個就不用填寫
2022-05-12
同學你好 1. 第1列“資產原值”:填報納稅人會計處理計提折舊、攤銷的資產原值(或歷史成本)的金額。 2. 第2列“本年折舊、攤銷額”:填報納稅人會計核算的本年資產折舊、攤銷額。 3. 第3列“累計折舊、攤銷額”:填報納稅人會計核算的累計(含本年)資產折舊、攤銷額。
2023-04-18
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