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今年稅務稽查2022年的賬認定有未開票收入，補繳了2022年12月的增值稅及增值稅附加稅，公司是小企業會計準則 ，現在匯算清繳還沒有到截止時間，補交了去年的增值稅 我需要確定收入嗎？ 更正年報？安收入繳納企業所得稅？
2023-05-05 09:55
2023-05-05 10:04
同學，你好 需要確定收入的
相關問題討論
同學，你好
需要確定收入的
2023-05-05
增值稅的你補申報，
然后企業所得稅的你匯算清繳納稅調整明細表收入類的其他里面或是未按權責發生制這里面填寫稅收金額
2024-04-04
不修改以前年度的年報
借預收賬款貸主營業務收入應交稅費
借應交稅費貸銀存
借稅金及附加貸應交稅費-城建稅/教育附加/地方教育
借應交稅費貸銀存
借營業外支出貸銀存
2019-11-28
一般讓你補繳稅款就是說明你有問題的，按照你查出的問題比如少記錄收入，你就把原來少記錄收入的憑證補上，附帶用稅務下達的文書做補繳稅款的憑證
2019-11-28
您好，是讓你修改2022年的申報表嗎
2023-08-17
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Q
我公司執行的是小企業會計準則，今年稅務稽查查出我公司2017年有100萬未確認收入，需要確認收入，然后我們補繳了增值稅及附稅的稅款，請問老師收入憑證怎么做，補繳稅款的憑證怎么做？謝謝
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我公司執行的是小企業會計準則，今年稅務稽查查出我公司2017年有100萬未確認收入，需要確認收入，然后我們補繳了增值稅及附稅的稅款，請問老師收入憑證怎么做，補繳稅款的憑證怎么做？謝謝
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老師，公司在2022年3月查賬要補開2020年未開票收入20萬，也在2022年3月補交了相應的增值稅和附加稅，還有企業所得稅，請問發生的這些業務會計分錄要怎么做？
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老師，你好，今年補繳了2019年的增值稅，附加稅和所得稅，因為2019年業務已經發生但是當時沒有開發票給客戶，我們也沒有申報，2022年才開的發票，稅務部門要求我們更正2019年的收入，補繳了稅款和滯納金，我怎么做賬呢？我們執行的是企業會計準則
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今年稅務稽查2022年的賬認定有未開票收入，補繳了2022年12月的增值稅及增值稅附加稅，公司是小企業會計準則 ，現在匯算清繳還沒有到截止時間，補交了去年的增值稅 我需要確定收入嗎？ 更正年報？安收入繳納企業所得稅？
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我是到今年4月補交增值稅的時候確認收入，還是到去年12月確認收入？
同學，你好 到去年12月確認收入
反結轉到12月確認收入，重新出財務報表，到電子稅務局更正12月申報及今年第一季度的報表？我匯算清繳已申報，也需要更正？
那企業所得稅就按確認收入的25%繳納？
同學，你好 是的，需要更正
那企業所得稅就按確認收入的25%繳納？可以補成本票沒？
我去年第四季度的企業所得稅預繳報表 要更正嗎？今年補交稅對應的收入確認到去年12月的話
同學，你好 是的，按照收入的25%繳納 可以補，但是是要發生在2022年的
我去年第四季度的企業所得稅預繳報表 要更正嗎？
同學，你好 需要更正的
也可以選擇調整到今年 通過未分配利潤 結果就是財務報表不勾稽？
同學，你好 通過未分配利潤，可以的，就是在今年更正去年的分錄
那我匯算清繳還是要把確認的收入加上去 ？老師建議調整到12月嗎？
同學，你好 建議調整到12月
好的 謝謝老師
不客氣，祝工作順利