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請問老師,2021年企業(yè)計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備700萬,21年企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增700萬。2022年的時(shí)候這批計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的貨物全部銷售出去了,請問2022年企業(yè)所得稅匯算清繳需要調(diào)減700萬嗎?

2023-04-29 16:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-04-29 16:27

您好 這個(gè)是需要的哈,需要

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快賬用戶6680 追問 2023-04-29 16:51

請問老師這個(gè)屬于存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的轉(zhuǎn)回嗎?企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)減怎么描述?

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快賬用戶6680 追問 2023-04-29 16:54

請問圖片描述可以嗎?實(shí)際是這批存貨已賣了。所以2021計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備調(diào)增的金額。2022年因出售而調(diào)減。但是文字描述寫轉(zhuǎn)回嗎

請問圖片描述可以嗎?實(shí)際是這批存貨已賣了。所以2021計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備調(diào)增的金額。2022年因出售而調(diào)減。但是文字描述寫轉(zhuǎn)回嗎
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齊紅老師 解答 2023-04-29 17:49

可以,這個(gè)是沒問題的了

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您好 這個(gè)是需要的哈,需要
2023-04-29
晚上好啊,這個(gè)分錄是2023年1月錄入的,跟2022年分錄科目一么一樣只是金額為負(fù)是不是啊。我怕回答錯(cuò)了給您誤導(dǎo),所以問清楚一下
2023-04-26
是的,對的,是這么做的。
2024-02-21
你好同學(xué),做存貨跌價(jià)準(zhǔn)備是要有充足的證據(jù)能夠證明存貨發(fā)生跌價(jià)的,及時(shí)有的企業(yè)這樣做了,如果稅務(wù)機(jī)關(guān)查賬,這筆跌價(jià)稅務(wù)機(jī)關(guān)不認(rèn)可仍需要調(diào)整回來的
2024-02-21
您好,正在回復(fù)題目
2024-01-13
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