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老師,您好!請(qǐng)教一下,22年9月份更正申報(bào)21年12月份的增值稅申報(bào)表,要補(bǔ)交增值稅和附加稅,請(qǐng)問(wèn)怎么做賬務(wù)處理

2023-04-28 17:48
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-04-28 17:50

你好,你是補(bǔ)了收入的嗎?

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快賬用戶6401 追問(wèn) 2023-04-28 17:54

老師,是有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

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齊紅老師 解答 2023-04-28 17:57

屬于以前年度的成本嗎?是不允許抵扣還是對(duì)方紅沖了?

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快賬用戶6401 追問(wèn) 2023-04-28 18:00

老師,是免稅收入部分要按比例做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

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齊紅老師 解答 2023-04-28 18:03

借以前年度損益調(diào)整, 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出, 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅金項(xiàng)轉(zhuǎn)出, 貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款 借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款貸銀行 借以前年度損益調(diào)整, 貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅 借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅貸銀行存款 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整,匯算清繳納稅調(diào)減

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2023-04-28
21年12月份以后增值稅申報(bào)表,不要更正申報(bào)
2025-04-02
您好,22年1月發(fā)現(xiàn)20年9月份轉(zhuǎn)讓二手車(chē)56萬(wàn),22年1月份已補(bǔ)交增值稅,更正增值稅申報(bào),但沒(méi)有更正企業(yè)所得稅申報(bào)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表,請(qǐng)問(wèn)還要跟正20年的企業(yè)所得稅申報(bào)表嗎?22年1月賬務(wù)處理怎么做呢?調(diào)賬和調(diào)表怎么處理?2是在20年調(diào)還是22年調(diào)?
2022-04-19
您好,報(bào)表是需要修改的,。坐在本年3月份的
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