它是自動取數的，這個不用填寫。

郭老師，意思是交的工會經費不允許所得稅前扣除，需要調增嗎？

哦，怎么不允許抵扣，你有工資嗎？他按工資的2%抵扣的。

好 了，保存重新打開就自動跳了。但 納稅調整項目明細表(A105000)，扣除類調整項目，業務招待費支出，賬載金額50000，請問稅收金額是填50000*60%=30000嗎？

你好，你們單位是籌建期嗎？有收入嗎？

老師，我們有收入，但是收入的千分之五是大于30000的，所以這里填3萬。對嗎

你好可以的 可以這么做的

老師，這個業務招待費支出，稅收金額這一格，我錄入30000后，又自動跳為0，不能填數字。這是什么情況??？謝謝

你好，主表的輸入打開保存。

我打開主表，讀取數據，然后關，再重新開，就自動出來了。謝謝老師

郭老師，出現風險提示：1.您單位申報表A102010《一般企業成本支出明細表》第26行“其他營業外支出”為：【498.31】元； 2.您單位有“其他營業外支出”，請核實填報是否準確。2.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表》第4行第4列“與生產經營活動有關的器具、工具、家具等_資產計稅基礎”為：【40974.78】元； 2.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表》第4行第5列“與生產經營活動有關的器具、工具、家具等_稅收折舊、攤銷額”為：【8221.74】元； 3.按照政策規定，與生產經營活動有關的器具、工具、家具等最低折舊年限為5年。 請

請問這兩個提示，是否需要修改？謝謝

你好，你的折舊額再看一下對嗎？因為你一年如果不留殘值，你的折舊額，應該是8194.8最多是這個 然后第一個這個營業外支出是什么業務的？

好的，那我把折舊額改一下。 營業外支出是收不回來的應收款

那你這個壞賬允許抵扣企業所得稅嗎？如果能的話，去填寫105090這個表格，如果不能的話，也得填寫這個表格。

意思是不管是否允許抵扣所得稅，都要填寫105090表，這樣就不會有“其他營業外支出”這個提示出現，對嗎？