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老師,您好,既有一般計稅收入又有簡易計稅收入,有些進項無法區分的,先全部勾選抵扣,然后按簡易計稅收入占總收入的比例做進項稅額轉出,那轉出的金額還計入原來對應的會計科目還是計入生產成本呀

2023-04-27 11:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-27 11:12

這樣處理是對的,轉出還計入,原來,借方科目。

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這樣處理是對的,轉出還計入,原來,借方科目。
2023-04-27
你好,還是做銷售費用里面。
2023-04-27
您好, 適用一般計稅方法的納稅人,兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進項稅額,按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額:   不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)÷當期全部銷售額
2020-11-11
你好!全部勾選,然后轉出
2023-03-15
用于簡易征收項目的不能抵扣。不能抵扣的,您可以選擇勾選不抵扣這個選項。
2023-06-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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