老師，22年12月暫估了10萬成本，23年4月只取得了5萬發票，匯算清繳怎么處理，請寫出分錄，謝謝
借：應付賬款
貸：未分配利潤
匯算按調整后的數據填報
貸：未分配利潤
匯算按調整后的數據填報
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Q
老師，我們去年暫估了10萬，匯算清繳前只能取得5萬元發票，請問我的賬務如何處理，匯算清繳申報如何填寫呢？
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老師，我去年暫估成本5萬，3月取得發票6萬，暫估費用6萬，3月取得發票3萬，我就沖紅了成本5萬入賬6萬，沖紅費用4萬入賬3萬，5月我取得費用發票2萬，匯算清繳調整1萬不交稅，那我5月的時候分錄怎么處理啊
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老師，22年12月暫估了10萬成本，23年4月只取得了5萬發票，匯算清繳怎么處理，請寫出分錄，謝謝
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請問老師，我22年暫估了100萬庫存，23年5月底前只到了80萬發票。22年底，借：庫存商品100萬，貸：應付賬款-暫估100萬。23年初：借：庫存商品 -100萬，貸：應付賬款-暫估 -100萬。匯算清繳時審計給調減了20萬成本。那么我需要怎么調賬？24年匯算清繳時需要調增成本嗎？謝謝
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老師您好，22年暫估成本20萬并也結轉（借主營業務成本20，貸應付賬款-暫估，其他分錄平），23年4月匯算清繳時調增20萬，在23年4月的賬里想把應付賬款-暫估科目沖平，做了借應付賬款20，貸，未分配利潤20，這樣做對嗎，謝謝老師
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沒懂，不用以前年度損益調整嗎？數據帶上
說的仔細一點，跨度太大看不懂
借：應付賬款 5萬
貸：未分配利潤 5萬
填寫成本時，直接按5萬的成本，不按10萬的成本
老師，如果這10萬的成本匯算清繳前都來不了票，我都繳稅會有什么風險嗎？
是指10萬都調增繳企業所得稅嗎？
是的老師
昨天聽人說會鎖稅控盤
不會，企業所得稅與稅控盤也沒有關系
老師，企業的收入跟成本比例不匹配的這種是不是就會有風險了？
一般企業收入跟成本的比例是多少合理？
只要是符合實際情況，就可以。沒有固定比例的