你好,開發(fā)票時(shí)要和合同上的名稱一樣。
老師,開發(fā)票的時(shí)候合同名稱是“精料粉碎機(jī)”,但是稅收編碼不對,輸入“玉米粒粉碎機(jī)”稅收編碼是合適的,用途是用來粉碎玉米粒的,貨物名稱可以開“玉米粒粉碎機(jī)”嗎
實(shí)驗(yàn)二增值稅納稅案例(一)1、某制藥廠為增值稅一般納稅人,2022年4-6月發(fā)生如下業(yè)務(wù)。(1)4月5日,銷售藥品價(jià)款10萬元(不含稅),貨款及稅款已經(jīng)收到。(2)4月7日從某農(nóng)場購進(jìn)玉米100噸,每噸單價(jià)1000元,款已經(jīng)付清,玉米驗(yàn)收入庫。(注意:玉米用于生產(chǎn)玉米淀粉,玉米淀粉是生產(chǎn)藥品的必要原材料,下同)(3)4月13日收購農(nóng)民個(gè)人玉米50噸,每噸單價(jià)1020元,開具由稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一監(jiān)制的“收購農(nóng)產(chǎn)品專用發(fā)票”,玉米驗(yàn)收入庫。(4)4月20日銷售藥品一批,價(jià)值20萬元(不含稅),貨物已經(jīng)發(fā)出,款尚未收到。(5)5月8日從小規(guī)模納稅人購入玉米5噸,每噸玉米單價(jià)1240元,取得專用發(fā)票。(6)5月15日采取分期收款發(fā)出藥品一批20萬元(不含稅),制造成本15萬元,合同約定分三期收款,發(fā)貨時(shí)收取貨款和稅款的50%,其余貨款和稅款6、7月兩月等額收回,5月份收到貨款8萬元。(7)5月19日銷售藥品一批,銷售額100萬元(不含稅),支付運(yùn)輸部門運(yùn)費(fèi)2000元(不含稅),貨款存入銀行,取得運(yùn)費(fèi)票據(jù)。(8)5月21日購入原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為20萬元,稅
生產(chǎn)企業(yè) 如果3月有出口收入,已經(jīng)開具出口發(fā)票,申報(bào)了增值稅, ①3月的免抵退稅是否可以先不申報(bào),等到時(shí)候跟以后月份,例如(4或者5月份)的免抵退稅一起申報(bào)呢 ②還是說申報(bào)了當(dāng)期的增值稅,就一定要申報(bào)免抵退稅 ③如果是那種超期申報(bào)的(超次年4月),是否可以跟正常申報(bào)的,一起申報(bào)退稅
發(fā)現(xiàn)一張取得的切割機(jī)發(fā)票不是我公司的購買的,怎么處理
公司轉(zhuǎn)讓了,之前的賬還有用嗎?還是以后的賬0申報(bào)
匯算清繳時(shí),假如2024年的業(yè)務(wù)招待費(fèi)需要調(diào)增10000,補(bǔ)交稅10000*5%=500,小規(guī)模公司,小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。能不能在4月份做賬務(wù)處理,借:所得稅費(fèi)用 500 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 500,需要改資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)嗎
老師,公司簽訂進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)合同有啥作用呢?
老師,有增資協(xié)議模板嗎?
這個(gè)付款期限和提示付款期限,還有提示承兌期限這 3 個(gè)都是什么意思
企業(yè)所得稅加:特定業(yè)務(wù)計(jì)算的應(yīng)納稅所得額這一項(xiàng)的金額是自己填報(bào)的,還是系統(tǒng)自動生成的?如果是系統(tǒng)自動生成的,請問這個(gè)數(shù)據(jù)的依據(jù)是什么?
會計(jì)計(jì)提的應(yīng)發(fā)工資包含遲到早退的扣款嗎
稅務(wù)局對電子發(fā)票格式要求
老師,麻煩看下營業(yè)范圍能否開“全混合日糧制備機(jī)”和“精料粉碎機(jī)”,這都屬于機(jī)械設(shè)備吧?經(jīng)營范圍內(nèi)有“機(jī)械設(shè)備銷售”
可以的,可以開這類發(fā)票。
但是我在電子稅務(wù)局提交貨物信息,稅務(wù)審核不予通過,理由是超出經(jīng)營范圍,這種情況聯(lián)系專管員嗎
你好 這樣要找專管員核定一下再開
老師,開的設(shè)備是超過十萬元的,發(fā)票單張額度是十萬元版的,數(shù)量可以拆分成零點(diǎn)幾這樣開具嗎
老式的這樣開據(jù)是對的,數(shù)量可以是小數(shù)。
是的,這樣是正確的。
好的,謝謝老師
?你好同學(xué): 不客氣,祝你工作順利,感覺滿意的話,麻煩給個(gè)5星好評哦。禮貌用語,切勿回復(fù)!